Приложение к Решению от 25.09.2007 г № 25/25
1.Методика расчета норматива финансирования муниципальных образовательных учреждений дополнительного образования детей, применяемая при составлении бюджета по отрасли "Образование" на соответствующий финансовый год разработана в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
2.Формирование расходов отрасли "Образование" по организации услуг дополнительного образования детей на территории муниципального образования города Челябинска осуществляется следующими методами:
- сметный метод - в части формирования расходов на оплату топливно-энергетических ресурсов и услуг аренды;
- нормативный метод - в части формирования расходов фонда оплаты труда и содержания учреждения.
3.Целью разработки данной методики является определение размера финансирования учреждений дополнительного образования детей в рублях:
- на одного воспитанника в месяц в соответствии с делением образовательных учреждений на группы;
- на 1 кв. м обслуживаемой площади здания.
4.При расчете нормативов на очередной финансовый год и плановый период расходы по соответствующим показателям рассчитываются с применением индексов-дефляторов, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации.
5.Методика расчета нормативного финансирования на содержание одного воспитанника в учреждениях дополнительного образования детей решает следующие задачи:
- обеспечивает единый методологический подход к формированию потребности в финансовых средствах на реализацию программы и функционирования учреждений дополнительного образования детей;
- определяет норматив затрат на содержание одного воспитанника в учреждениях дополнительного образования детей.
6.Результатами реализации нормативного финансирования учреждений дополнительного образования детей в расчете на одного воспитанника будут являться:
- соблюдение определенных экономических условий в части реализации образовательных программ дополнительного образования детей в соответствии с направленностью и сроками их реализации;
- создание единой системы планирования финансовых средств, адаптированной применительно к реализации конкретной образовательной программы дополнительного образования детей;
- оптимизация системы распределения финансовых потоков;
- формирование мотивации в деятельности администрации и трудовых коллективов к эффективному направлению и использованию средств;
- обеспечение режима стабильного функционирования образовательных учреждений;
- обеспечение социальных гарантий работникам образовательных учреждений в части оплаты труда в зависимости от вида образовательного учреждения.
7.Применение данной методики позволит более эффективно осуществлять действенный контроль за расходованием бюджетных средств.
8.Эффективность использования бюджетных средств будет определяться уровнем достижения результатов при расходовании средств в соответствии с нормативом финансирования.
II.Норматив финансирования учреждений дополнительного образования детей (спортивные детско-юношеские школы)
9.В соответствии с постановлением Госкомспорта СССР от 20.05.1991 N 6/4а-13 "О совершенствовании организации заработной платы работников ведущих профессий учреждений организаций физической культуры и спорта" виды спорта спортивных детско-юношеских школ можно условно классифицировать на 3 группы.
К 1 группе видов спорта относятся: акробатика, биатлон, бобслей, гимнастика спортивная, гимнастика художественная, горнолыжный спорт, лыжное двоеборье, конный спорт, легкоатлетическое десятиборье, семиборье, метания и прыжки с шестом, парусный спорт, прыжки в воду, прыжки на батуте, прыжки на лыжах с трамплина, санный спорт, синхронное плавание, скалолазание, стрельба из лука, стрельба стендовая, стрельба пулевая, современное пятиборье, фигурное катание, фристайл, фехтование, велоспорт (трек, шоссе), воднолыжный спорт, автомобильный, мотоциклетный, водно-моторный, подводный, самолетный, вертолетный, парашютный, планерный, дельтапланерный, дельталетный виды спорта.
Ко 2 группе видов спорта относятся командные игровые виды спорта.
К 3 группе видов спорта относятся все остальные виды спорта.
10.За основу расчета взяты учреждения со средним количеством воспитанников по лицензии:
- 1 группа - 568 воспитанников;
- 2 группа - 635 воспитанников;
- 3 группа - 644 воспитанника.
11.Расчет норматива финансирования спортивных детско-юношеских школ (далее - спортивные школы) осуществляется на основе определения комплекса нормативов финансирования в расчете на 1 воспитанника в месяц:
N = (N фот + N ком + N ус + N ту + N си + N см + N мзп + N ос) x К, где
N - норматив финансирования одного воспитанника спортивных детско-юношеских школ в месяц;
N фот - норматив на оплату труда - тарифная и надтарифная части заработной платы педагогического, административного, учебно-вспомогательного и обслуживающего персонала учреждений, начисления на заработную плату;
N ком - норматив на компенсационные выплаты педагогическим работникам на книгоиздательскую продукцию;
N ус - норматив на оплату услуг связи;
N ту - норматив на транспортные услуги, командировочные расходы;
N си - норматив на содержание имущества;
N см - норматив на спортивные мероприятия;
N мзп - норматив на увеличение материальных запасов;
N ос - норматив на увеличение стоимости основных средств;
К - корректирующие коэффициенты.
12.Расчет норматива финансирования расходов фонда оплаты труда (Nфот):
норматив финансирования расходов фонда оплаты труда педагогического, административно-управленческого, учебно-вспомогательного и обслуживающего персонала приходящийся на одного воспитанника в спортивной школе рассчитывается в зависимости от группы вида спорта соотношением количества ставок на учреждение к среднему количеству воспитанников в группе в зависимости от этапов обучения (таблица 1).
13.Расчетное количество ставок тренеров-преподавателей на одного воспитанника определяется путем деления объема количества учебных часов, установленных для каждого этапа обучения, на норму учебной нагрузки тренера-преподавателя и минимальную наполняемость группы.
14.Расчетное количество прочих педагогических ставок, ставок административно-хозяйственного и обслуживающего персонала определяется путем деления штатной численности персонала на среднее количество воспитанников в зависимости от группы учреждения.
Таблица 1
| Наименование должностей | Количество ставок | ||||||
| стр. | 1 группа | 2 группа | 3 группа | ||||
| На учрежд. | На 1 воспит. | На учрежд. | На 1 воспит. | На учрежд. | На 1 воспит. | ||
| Педагогический персонал (ПП) | |||||||
| Инструктор-методист | 1 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Педагог-психолог | 2 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Тренер-преподаватель | 3 | 43 | 0,0757 | 35 | 0,0551 | 41 | 0,0637 |
| Концертмейстер | 4 | 5 | 0,0088 | ||||
| Итого: | 5 | 50 | 0,0881 | 37 | 0,0583 | 43 | 0,0669 |
| Административно-управленческий персонал (АУП) | |||||||
| Директор | 6 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Заместитель директора | 7 | 3 | 0,0053 | 3 | 0,0047 | 3 | 0,0047 |
| Главный бухгалтер | 8 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Итого: | 9 | 5 | 0,0089 | 5 | 0,0079 | 5 | 0,0079 |
| Учебно-вспомогательный персонал (УВП) | |||||||
| Заведующий спортивными сооружениями | 10 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Заместитель директора по АХЧ | 11 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Врач | 12 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Медицинская сестра | 13 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Массажист | 14 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Техник | 15 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Бухгалтер | 16 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0015 |
| Секретарь-машинистка | 17 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0015 |
| Заведующий складом | 18 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0015 |
| Итого: | 19 | 9 | 0,0162 | 9 | 0,0144 | 9 | 0,0141 |
| Обслуживающий персонал (ОП) | |||||||
| Настройщик пианино и роялей | 20 | 0,5 | 0,0009 | ||||
| Рабочий по комплексному обслуживанию и ремонту зданий (слесарь-сантехник, слесарь-электрик, уборщик) | 21 | 7 | 0,0123 | 2,5 | 0,0039 | 3 | 0,0047 |
| Гардеробщик | 22 | 2 | 0,0035 | 2 | 0,0031 | 2 | 0,0031 |
| Водитель автомобиля | 23 | 0,0000 | 2 | 0,0031 | 2 | 0,0031 | |
| Сторож, вахтер | 24 | 4 | 0,0070 | 4 | 0,0063 | 4 | 0,0062 |
| Дворник | 25 | 1 | 0,0018 | 1 | 0,0016 | 1 | 0,0016 |
| Итого: | 26 | 14,5 | 0,0255 | 11,5 | 0,0180 | 12 | 0,0187 |
| ВСЕГО: | 27 | 78,5 | 0,1387 | 62,5 | 0,0986 | 69 | 0,1076 |
15.Определение среднего разряда и размера ставки заработной платы (должностного оклада) в разрезе должностей всех групп персонала (таблица 2).
16.Средний разряд в разрезе каждой должности по педагогическому и административно-управленческому персоналу определяется по статистическим данным. Для учебно-вспомогательного и обслуживающего персонала определяется как среднее значение нормативно установленного диапазона разрядов по соответствующей должности.
17.Размер ставки заработной платы (должностного оклада) определяется в соответствии с утвержденными тарифными коэффициентами и тарифными ставками (окладами) Единой тарифной сетки по оплате труда работников муниципальных учреждений, с учетом повышения оплаты труда с 01.09.2007 на 15 %.
Таблица 2
| Наименование должности | Нормативно установленный диапазон разрядов | Средний разряд по должности |
| Инструктор-методист | 8 - 14 | 14 |
| Педагог-психолог | 7 - 14 | 14 |
| Тренер-преподаватель | 6 - 14 | 13 |
| Концертмейстер | 7 - 14 | 14 |
| Средний разряд педагогического персонала (ПП) | 13 | |
| Директор | 12 - 16 | 16 |
| Заместитель директора | 11 - 15 | 15 |
| Главный бухгалтер | 12 - 15 | 15 |
| Средний разряд административно-управленческого персонала (АУП) | 15 | |
| Заведующий спортивными сооружениями | 10 - 16 | 13 |
| Заместитель директора | 11 - 15 | 13 |
| Врач | 10 - 15 | 13 |
| Медицинская сестра | 6 - 12 | 9 |
| Массажист | 5 - 10 | 7 |
| Техник | 4 - 8 | 6 |
| Бухгалтер | 5 - 11 | 8 |
| Секретарь-машинистка | 3 | 3 |
| Зав. складом | 4 - 6 | 5 |
| Средний разряд по учебно-вспомогательному персоналу (УВП) | 8 | |
| Настройщик пианино и роялей | 4 - 8 | 6 |
| Рабочий по комплексному обслуживанию и ремонту зданий | 2 - 4 | 3 |
| Гардеробщик | 1 | 1 |
| Водитель автомобиля | 4 - 8 | 4 |
| Сторож | 1 - 2 | 1 |
| Дворник | 1 | 1 |
| Средний разряд по обслуживающему персоналу (ОП) | 2 |
17-1.Оплата труда тренеров-преподавателей за подготовку одного занимающегося, а также за подготовку высококвалифицированного спортсмена, обучающегося в спортивной школе рассчитана исходя из размера средней ставки тренера-преподавателя, норматива оплаты труда тренера-преподавателя по спорту за подготовку одного занимающегося (в процентах от тарифной ставки) и норматива оплаты в процентах от тарифной ставки за обеспечение высококачественного учебно-тренировочного процесса на основании Порядка определения размеров и условий оплаты труда работников муниципальных образовательных учреждений города Челябинска, утвержденного решением Челябинской городской Думы от 29.05.2007 N 22/21, в соответствии с которым обеспечивается непрерывный учебно-тренировочный процесс, сохранность контингента и выполнение задач, определенных для муниципальных учреждений дополнительного образования спортивной направленности (таблица 2-1).
Таблица 2-1
| Этапы подготовки | Период обучения | Норматив оплаты труда тренера-преподавателя (в % от ставки) | ||||||||
| Группы видов спорта | ||||||||||
| I | II | III | ||||||||
| % за одного занимающегося | Кол-во занимающихся | Всего в % | % за одного занимающегося | Кол-во занимающихся | Всего в % | % за одного занимающегося | Кол-во занимающихся | Всего в % | ||
| Спортивнооздоровительный | Весь период обучения | 2,2 | 15 | 33 | 2,2 | 607 | 1335 | 2,2 | 404 | 888 |
| Начальной подготовки | 1 год обучения | 3 | 526 | 1578 | 3 | 891 | 2673 | 3 | 1069 | 3207 |
| Свыше одного года обучения | 6 | 580 | 3480 | 5 | 904 | 4520 | 4 | 875 | 3500 | |
| Учебнотренировочный | 1 - 2 год обучения | 9 | 304 | 2736 | 8 | 941 | 7528 | 7 | 715 | 5005 |
| Свыше 2 лет обучения | 15 | 239 | 3585 | 13 | 647 | 8411 | 11 | 938 | 10318 | |
| Спортивного совершенствования | Два года | 24 | 15 | 360 | 21 | 170 | 3570 | 18 | 65 | 1170 |
| Свыше года | 39 | 34 | 1326 | 34 | 97 | 3298 | 29 | 235 | 6815 | |
| Высшего спортивного мастерства | Весь период обучения | 100 | 29 | 2900 | 100 | 30 | 3000 | 100 | 47 | 4700 |
| Всего тренеров-преподавателей в 1 группе - 129 ед., во 2 группе - 210 ед., в 3 группе - 246 ед. | ||||||||||
| В среднем на одного тренера-преподавателя норматив оплаты труда: 1 группа - 124 %, 2 группа - 163 %, 3 группа - 145 % | ||||||||||
18.Определение норматива фонда оплаты труда (Nфот) на 1 воспитанника спортивной школы по следующим показателям (таблица 3):
Таблица 3
| Показатели | Стр. | В среднем на 1 воспитанника | ПП | АУП | УВП | ОП |
| Средний разряд | 1 | 13 | 15 | 8 | 2 | |
| Размер тарифной ставки | 2 | по ЕТС | по ЕТС | по ЕТС | по ЕТС | |
| Тарифная ставка с учетом уральского коэффициента (15 %) | 3 | стр. 2 x 1,15 | стр. 2 x 1,15 | стр. 2 x 1,15 | стр. 2 x 1,15 | |
| Размер увеличения тарифной ставки за специализацию | 4 | 15 % | ||||
| Сумма надбавки за специализацию | 5 | стр. 3 x стр. 4 | ||||
| Надбавка тренерампреподавателям (50 - 200 %) за подготовку 1 занимающегося и АУП (5 - 15 %) за подготовку 1 воспитанника, вошедшего в сборную России или занявшего 1 - 6 место на соревнованиях | 6 | 124 % 1 группа 163 % 2 группа 145 % 3 группа | 10 % | |||
| Сумма надбавки | 7 | (стр. 3 x стр. 6) | (стр. 3 x стр. 6) | |||
| Надбавка стимулирующего характера в размере 14 % к заработной плате | 8 | 14 % | 14 % | 14 % | 14 % | |
| Сумма повышения 14 % | 9 | (стр. 3 + 5 + 7) x стр. 8 | (стр. 3 + 5 + 7) x стр. 8 | (стр. 3 + 5 + 7) x стр. 8 | (стр. 3 + 5 + 7) x стр. 8 | |
| Надтарифный фонд (%) | 10 | 20 % | 30 % | 15 % | 15 % | |
| Сумма надтарифного фонда | 11 | (стр. 3 x стр. 10) | (стр. 3 x стр. 10) | (стр. 3 x стр. 10) | (стр. 3 x стр. 10) | |
| Всего средняя заработная плата | 12 | (стр. 3 + 5 + 7 + 9 + 11) | (стр. 3 + 5 + 7 + 9 + 11) | (стр. 3 + 5 + 7 + 9 + 11) | (стр. 3 + 5 + 7 + 9 + 11) | |
| Соответствующая группа учреждения | ||||||
| Количество ставок | 13 | стр. 27 Табл. 1 | стр. 5 Табл. 1 | стр. 9 Табл. 1 | стр. 19 Табл. 1 | стр. 26 Табл. 1 |
| Оплата труда | 14 | (стр. 12 x 13) | (стр. 12 x 13) | (стр. 12 x 13) | (стр. 12 x 13) | |
| Начисления на оплату труда (34,2 %) | 15 | стр. 14 x 34,2 % | стр. 14 x 34,2 % | стр. 14 x 34,2 % | стр. 14 x 34,2 % | |
| N ФОТ | 16 | сумма | стр. 14 + стр. 15 | стр. 14 + стр. 15 | стр. 14 + стр. 15 | стр. 14 + стр. 15 |
19.Расчет норматива на компенсационные выплаты Nком.
На основании статьи 55 Закона Российской Федерации "Об образовании" педагогическим работникам и руководящим работникам, деятельность которого связана с образовательным процессом, в муниципальных образовательных учреждениях выплачивается ежемесячная денежная компенсация на приобретение книгоиздательской продукции.
Nком = p x s, где
Nком - норматив финансирования на компенсационные выплаты,
p - количество ставок педагогических и руководящих работников на 1 воспитанника соответствующей группы учреждения,
s - размер ежемесячной установленной денежной компенсации в месяц.
20.Расчета норматива на оплату услуг связи N ус.
Норма расходов на оплату услуг связи состоит из размера абонентской платы на 1 стационарную телефонную точку и ежемесячных затрат на оплату услуг сети Интернет:
N ус = ((1 x s) + f)) / h, где
N ус - норматив на оплату услуг связи,
1 - нормативное количество стационарных телефонных точек,
s - стоимость абонентской платы в месяц,
f - ежемесячные затраты по договору на оплату услуг сети Интернет,
h - среднестатистическая численность воспитанников соответствующей группы учреждения.
21.Расчет норматива на оплату транспортных услуг Nту.
Норма расходов на оплату транспортных услуг определяется исходя из среднемесячной потребности учреждения на организацию служебных разъездов сотрудников, чьи функциональные обязанности носят разъездной характер, а также среднемесячные расходы на оплату проезда воспитанников и тренеров-преподавателей для участия в соревнованиях различных уровней к средней численности воспитанников детско-юношеских спортивных школ олимпийского резерва:
Nту = ((21 x s) + (k1, 2, 3 x z) / 12) / h, где
Nту - норматив на оплату транспортных услуг,
21 - количество служебных поездок в месяц,
s - стоимость 1 поездки в обе стороны на общественном транспорте,
k1 - среднегодовая численность воспитанников выезжающих на соревнования 24 человек для учреждений 1 группы,
k2 - среднегодовая численность воспитанников выезжающих на соревнования 48 человек для учреждений 2 группы,
k3 - среднегодовая численность воспитанников выезжающих на соревнования 14 человек для учреждений 3 группы,
z - средняя стоимость ЖД билета в обе стороны,
12 - календарных месяцев в году,
h - среднестатистическая численность воспитанников соответствующей группы учреждения.
22.Расчет норматива на содержание имущества Nси.
Норма расходов на содержание имущества включает в себя расходы на оплату договоров на оказание услуг, связанных с содержанием зданий и помещений учреждения и техническим обслуживание имущества и оборудования.
Исходной базой для расчета норматива финансирования текущего содержания помещений является среднемесячная оплата по договору на оплату услуг по содержанию и обслуживанию в месяц (вывоз ТБО, обслуживание АПС, опрессовка, поверка теплосчетчиков, замер сопротивления, дезинсекция и дератизация, огнезащитная обработка), для технического обслуживания имущества и оборудования - исходя из фактических затрат на ремонт и обслуживание оборудования (программный продукт, тревожная кнопка, техника).
Nси = (Rду + (z / 12)) / h, где
Nси - норматив на содержание имущества,
Rду - оплата по договорам на оказание услуг по содержанию зданий и помещений в месяц,
z - средние фактические затраты в год на ремонт и обслуживание оборудования,
12 - календарных месяцев в году,
h - среднестатистическая численность воспитанников соответствующей группы учреждения.
23.Расчет норматива на увеличение стоимости материальных запасов Nмзп.
Норма расходов на мягкий инвентарь определяется исходя из расчетного набора мягкого инвентаря, утвержденного приказом Министерства Просвещения от 28.01.1986 N 45 "Примерные нормы расхода материалов на нужды бюджетных учреждений системы Министерства просвещения СССР", и средней рыночной цены по муниципальному образованию (таблица 4):
Nмзп = n x s, где
Nмзп - норматив на увеличение стоимости материальных запасов,
n - норма обеспеченности хозяйственными товарами на 1 воспитанника в месяц,
s - средняя розничная цена 1 ед. товара.
Таблица 4
| Наименование | Нормы обеспеченности на учреждение (на 100 воспитанников) | Норма на 1 воспитанника (ед.) |
| Мыло хозяйственное | 20 кусков в месяц | 0,2 |
| Мыло туалетное | 15 кусков в месяц | 0,15 |
| Сода кальцинированная | 5 пачек (450 гр.) в месяц | 0,05 |
| Моющие средства | 5 пачек (450 гр.) в месяц | 0,05 |
| Хлорная известь | 10 пачек в месяц | 0,1 |
| Ткань для пола | 2,5 кг в месяц | 0,025 |
| Щетка | 10 метров в месяц | 0,01 |
| Веник | 10 шт. на 1 месяц | 0,01 |
| Метла | 5 шт. на 1 месяц | 0,05 |
| Эл. лампы | 1 шт. на 1 месяц | 0,01 |
| Эл. лампы дневного света | 1 шт. на 1 месяц | 0,01 |
24.Расчет норматива на увеличение стоимости основных средств (приобретение материалов и оборудования) рассчитывается в размере 1 % от общего объема средств на содержание спортивной школы
N ос = (N фот + N ком + N ус + N ту + N си + N см + N мзп) x 1 %.
24-1.Расчет норматива на спортивные мероприятия N см.
Норматив на спортивные мероприятия, соревнования, а также учебно-тренировочные и другие мероприятия по подготовке к спортивным соревнованиям с участием спортсменов учитывает:
- суточные участникам выездных мероприятий;
- оплату найма жилого помещения участников спортивных мероприятий;
- обеспечение питанием участников спортивных мероприятий.
Исходной базой для расчета норматива на спортивные мероприятия являются среднегодовые фактические расходы на спортивные мероприятия, соревнования, учебно-тренировочные и другие мероприятия по подготовке к спортивным соревнованиям с участием спортсменов.
N см = (R фр / 12) / h, где
N см - норматив на спортивные мероприятия,
R фр - среднегодовые фактические расходы,
12 - календарных месяцев в году,
h - среднестатистическая численность воспитанников.
25.Исключен с 1 января 2011 года
26.Расчет коэффициента к нормативу на содержание автотранспорта в спортивных школах Кавт (таблица 6).
Кавт = ((f1, 2, 3, 4 x r1, 2, 3, 4) / 100 x s + a) / h, где
f1 - среднемесячный пробег легкового автомобиля 1260 км,
f2 - среднемесячный пробег автобуса 9080 км,
f3 - среднемесячный пробег газель, ПАЗ, УАЗ 5000 км,
f4 - среднемесячный пробег спецтранспорта 56 мото/часов,
r1 - расход бензина легкового автомобиля 11 л на 100 км,
r2 - расход бензина автобуса 37 л на 100 км,
r3 - расход бензина газель, ПАЗ, УАЗ 32 л на 100 км,
r4 - расход бензина спецтранспорта 12 л в 1 мото/час,
s - стоимость 1 л бензина,
a - амортизация и техническое содержание автомобиля в месяц,
h - среднестатистическая численность воспитанников спортивных школ.
Таблица 6
| Категория автотранспорта | Коэффициент (Кавт) к нормативу (N) |
| Легковой автомобиль | 1,005 |
| Автобус | 1,09 |
| Газель, ПАЗ, УАЗ | 1,04 |
| Спецтранспорт | 1,02 |
27.Исключен с 1 января 2011 года
III.Норматив финансирования учреждений дополнительного образования детей
28.Образовательное учреждение дополнительного образования детей предназначено для развития мотивации личности к познанию и творчеству и обеспечивает условия для укрепления здоровья, профессионального самоопределения, формированию общей культуры и организации содержательного досуга.
29.Обеспечение предоставления услуг дополнительного образования осуществляется на основе определения комплекса нормативов финансирования в зависимости от вида учреждения дополнительного образования и количества направленностей, с условным распределением учреждений на 5 групп:
1 группа - муниципальные учреждения дополнительного образования детей (детская школа искусств), реализующие образовательную программу 1 направленности с количеством воспитанников 250 человек;
2 группа - муниципальные учреждения дополнительного образования детей (центр детского и юношеского туризма и экскурсий, станция юных туристов, детско-юношеская спортивная школа по техническим видам спорта), реализующие образовательные программы от 2 до 4 направленностей с количеством воспитанников 472 человека;
3 группа - муниципальные учреждения дополнительного образования детей (центр дополнительного образования детей, центр развития творчества детей и юношества, центр детского творчества, центр внешкольной работы, центр детский юношеский, детский экологический центр), реализующие образовательные программы до 5 направленностей с количеством воспитанников 1139 человека;
4 группа - муниципальные образовательные учреждения дополнительного образования детей (центр детского творчества, центр развития творчества детей и юношества, детско-юношеский центр, дворец детского творчества, дом детской культуры), реализующие образовательные программы от 5 до 10 направленностей с количеством воспитанников 3120 человек;
5 группа - муниципальные образовательные учреждения дополнительного образования детей (дворец пионеров и школьников), реализующие образовательные программы 10 направленностей с количеством воспитанников 4270 человек.
30.За основу расчета взяты учреждения со средним количеством воспитанников по лицензии:
- 1 группа - 250 воспитанников;
- 2 группа - 472 воспитанника;
- 3 группа - 1139 воспитанников;
- 4 группа - 3120 воспитанника;
- 5 группа - 4270 воспитанников.
31.Расчет норматива финансирования учреждений дополнительного образования детей осуществляется на основе определения комплекса нормативов финансирования в расчете на одного воспитанника в месяц:
N = N1 x К + N2, где
N1 = (Nфот + Nком + Nус + Nту + Nси + Nмзп + Nос), где
N1 - норматив финансирования одного воспитанника учреждения дополнительного образования детей в месяц;
Nфот - норматив на оплату труда - тарифная и надтарифная части заработной платы педагогического, административного, учебно-вспомогательного и обслуживающего персонала учреждений, начисления на заработную плату;
Nком - норматив на компенсационные выплаты педагогическим работникам на книгоиздательскую продукцию;
Nус - норматив на оплату услуг связи;
Nту - норматив на транспортные услуги;
Nси - норматив на содержание имущества;
Nмзп - норматив на увеличение материальных запасов;
Nос - норматив на увеличение стоимости основных средств;
N2 - норматив финансирования на техническое обслуживание инженерных и электрических сетей:
N2 = (Nис + Nэс), где
Nис - норматив финансирования на техническое обслуживание инженерных сетей;
Nэс - норматив финансирования на техническое обслуживание электрических сетей;
К - корректирующие коэффициенты.
32.Расчет норматива финансирования расходов фонда оплаты труда (Nфот).
Норматив финансирования расходов фонда оплаты труда педагогического, административно-управленческого, учебно-вспомогательного и обслуживающего персонала приходящийся на одного воспитанника учреждений, реализующих дополнительные образовательные программы, рассчитывается в зависимости от отнесенной группы учреждения соотношением количества ставок на учреждение к среднему количеству воспитанников по лицензии (таблица 8):
Таблица 8
| Наименование должностей | стр. | Количество ставок | |||||||||
| 1 группа | 2 группа | 3 группа | 4 группа | 5 группа | |||||||
| на учреждение | на 1 воспит. | на учреждение | на 1 воспит. | на учреждение | на 1 воспит. | на учреждение | на 1 воспит. | на учреждение | на 1 воспит. | ||
| Педагогический персонал (ПП) | |||||||||||
| Педагог дополнительного образования | 1 | 6,8 | 0,027 | 13,6 | 0,029 | 32 | 0,028 | 88 | 0,0282 | 121 | 0,0283 |
| Педагог-организатор (методист, инструктор-методист) | 2 | 3,6 | 0,014 | 5,2 | 0,011 | 8,5 | 0,007 | 23 | 0,0074 | 64 | 0,0150 |
| Инструктор по туризму, по физической культуре | 3 | 0,000 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 3 | 0,0010 | 3 | 0,0007 | |
| Концертмейстер | 4 | 1 | 0,004 | 0,000 | 1 | 0,001 | 9 | 0,0029 | 8 | 0,0019 | |
| Педагог-психолог | 5 | 1 | 0,004 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 3 | 0,0010 | 3 | 0,0007 |
| Социальный педагог | 6 | 1 | 0,004 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 3 | 0,0010 | 3 | 0,0007 |
| Музыкальный руководитель | 7 | 1 | 0,004 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | |
| Хореограф | 8 | 0,000 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | ||
| Дирижер | 9 | 1 | 0,004 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | |
| Балетмейстер | 10 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | |||
| Хормейстер | 11 | 1 | 0,004 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | |
| Художественный руководитель | 12 | 1 | 0,004 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | |
| Итого: | 13 | 17,4 | 0,069 | 21,8 | 0,046 | 49,5 | 0,044 | 135 | 0,0433 | 208 | 0,0486 |
| Административно-управленческий персонал (АУП) | |||||||||||
| Директор | 14 | 1 | 0,004 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 |
| Заместитель директора (руководитель структурного подразделения) | 15 | 4 | 0,016 | 4 | 0,008 | 5 | 0,004 | 6 | 0,0019 | 6 | 0,0014 |
| Главный бухгалтер | 16 | 1 | 0,004 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 |
| Итого: | 17 | 6 | 0,024 | 6 | 0,012 | 7 | 0,006 | 8 | 0,0025 | 8 | 0,0018 |
| Учебно-вспомогательный персонал (УВП) | |||||||||||
| Заместитель директора | 18 | 0,000 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | |
| Заведующий хозяйством | 19 | 1 | 0,004 | 0,000 | 0,000 | 0,0000 | 0,0000 | ||||
| Бухгалтер | 20 | 0,000 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 2 | 0,0005 | |
| Заведующий библиотекой | 21 | 0,000 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | ||
| Режиссер | 22 | 1 | 0,004 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | |
| Лаборант | 23 | 0,000 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | ||
| Техник | 24 | 0,000 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | |
| Аккомпаниатор | 25 | 1 | 0,004 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | |
| Костюмер | 26 | 0,000 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | ||
| Художник | 27 | 0,000 | 0,000 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | ||
| Инструктор по труду | 28 | 1 | 0,004 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 2 | 0,0006 | 2 | 0,0005 |
| Секретарь-машинистка | 29 | 1 | 0,004 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 |
| Итого: | 30 | 5 | 0,020 | 5 | 0,010 | 11 | 0,011 | 12 | 0,0036 | 13 | 0,0028 |
| Обслуживающий персонал (ОП) | |||||||||||
| Водитель автомобиля | 31 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 1 | 0,0003 | 5 | 0,0012 | |||
| Рабочий по комплексному обслуживанию и ремонту зданий (слесарь-сантехник, слесарь-электрик, плотник, уборщик) | 32 | 1,5 | 0,006 | 3,5 | 0,007 | 3 | 0,003 | 5 | 0,0016 | 33,5 | 0,0078 |
| Гардеробщик | 33 | 0,000 | 1 | 0,002 | 2 | 0,002 | 6 | 0,0019 | 10 | 0,0023 | |
| Вахтер | 34 | 2 | 0,008 | 2 | 0,004 | 2 | 0,002 | 2 | 0,0006 | 6 | 0,0014 |
| Кладовщик | 35 | 1 | 0,004 | 1 | 0,002 | 1 | 0,001 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 |
| Осветитель | 36 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 1 | 0,0003 | 1 | 0,0002 | |||
| Машинист сцены | 37 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,0000 | 1 | 0,0002 | ||||
| Администратор | 38 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,0000 | 3 | 0,0007 | ||||
| Сторож | 39 | 2,3 | 0,009 | 2,3 | 0,005 | 2,3 | 0,002 | 4,6 | 0,0015 | 6,9 | 0,0016 |
| Дворник | 40 | 0,5 | 0,002 | 0,000 | 0,000 | 2,5 | 0,0008 | 3,5 | 0,0008 | ||
| Итого: | 41 | 7,3 | 0,029 | 9,8 | 0,020 | 10,3 | 0,010 | 23,1 | 0,0073 | 70,9 | 0,0164 |
| ВСЕГО: | 42 | 35,7 | 0,142 | 42,6 | 0,088 | 77,8 | 0,071 | 178,1 | 0,0567 | 299,9 | 0,0696 |
33.Определение среднего разряда и размера ставки заработной платы (должностного оклада) в разрезе должностей всех групп персонала (таблица 9).
34.Средний разряд в разрезе каждой должности по педагогическому и административно-управленческому персоналу определяется по статистическим данным. Для учебно-вспомогательного и обслуживающего персонала определяется как среднее значение нормативно установленного диапазона разрядов по соответствующей должности.
35.Размер ставки заработной платы (должностного оклада) определяется в соответствии с утвержденными тарифными коэффициентами и тарифными ставками (окладами) Единой тарифной сетки по оплате труда работников муниципальных учреждений, с учетом повышения оплаты труда с 01.09.2007 на 15 %.
Таблица 9
| Наименование должности | Нормативно установленный диапазон разрядов | Средний разряд по должности |
| Педагог дополнительного образования | 6 - 14 | 13 |
| Педагог-организатор (методист, инструктор-методист) | 7 - 14 | 12 |
| Инструктор по туризму, по физической культуре | 7 - 14 | 13 |
| Концертмейстер | 7 - 14 | 12 |
| Педагог-психолог | 7 - 14 | 13 |
| Социальный педагог | 7 - 14 | 12 |
| Музыкальный руководитель | 7 - 13 | 12 |
| Хореограф | 9 - 12 | 12 |
| Дирижер | 9 - 12 | 12 |
| Балетмейстер | 9 - 12 | 12 |
| Хормейстер | 9 - 12 | 12 |
| Художественный руководитель | 15 - 18 | 15 |
| Средний разряд по педагогическому персоналу (ПП) | 13 | |
| Директор | 12 - 16 | 15 |
| Заместитель директора (руководитель структурного подразделения) | 11 - 15 | 15 |
| Главный бухгалтер | 12 - 16 | 15 |
| Средний разряд по административно-управленческому персоналу АУП) | 15 | |
| Заместитель директора | 11 - 15 | 13 |
| Заведующий хозяйством | 3 - 4 | 4 |
| Бухгалтер | 5 - 11 | 8 |
| Заведующий библиотекой | 11 - 16 | 14 |
| Режиссер | 9 - 13 | 11 |
| Лаборант | 6 - 10 | 8 |
| Техник | 4 - 8 | 6 |
| Аккомпаниатор | 6 - 8 | 7 |
| Костюмер | 2 - 6 | 3 |
| Художник | 6 - 11 | 9 |
| Инструктор по труду | 6 - 13 | 10 |
| Секретарь-машинистка | 3 | 3 |
| Средний разряд по учебно-вспомогательному персоналу (УВП) | 8 | |
| Водитель автомобиля | 4 - 8 | 4 |
| Рабочий по комплексному обслуживанию и ремонту зданий (слесарь-сантехник, слесарь-электрик, плотник, уборщик) | 2 - 4 | 3 |
| Гардеробщик | 1 | 1 |
| Вахтер | 1 - 2 | 1 |
| Кладовщик | 1 - 3 | 2 |
| Осветитель | 2 - 6 | 4 |
| Машинист сцены | 3 - 5 | 4 |
| Администратор | 4 - 8 | 6 |
| Сторож | 1 - 2 | 1 |
| Дворник | 1 | 1 |
| Средний разряд по обслуживающему персоналу (ОП) | 2 |
36.Определение норматива фонда оплаты труда (Nфот) на 1 воспитанника учреждений дополнительного образования детей по следующим показателям (таблица 10):
Таблица 10
| Показатели | Стр. | В среднем на 1 воспитанника | ПП | АУП | УВП | ОП |
| Средний разряд | 1 | 13 | 15 | 8 | 2 | |
| Размер тарифной ставки | 2 | по ЕТС | по ЕТС | по ЕТС | по ЕТС | |
| Тарифная ставка с учетом уральского коэффициента (15 %) | 3 | Стр. 2 x 1,15 | Стр. 2 x 1,15 | Стр. 2 x 1,15 | Стр. 2 x 1,15 | |
| Надбавка стимулирующего характера в размере 14 % к заработной плате | 4 | 14 % | 14 % | 14 % | 14 % | |
| Сумма надбавки | 5 | (стр. 3 + 7) x стр. 4 | (стр. 3 + 7) x стр. 4 | (стр. 3 + 7) x стр. 4 | (стр. 3 + 7) x стр. 4 | |
| Надтарифный фонд (%) | 6 | 20 % (30 % в учреждениях туристскокраеведческой направленности) | 30 % | 15 % | 15 % | |
| Сумма надтарифного фонда | 7 | (Стр. 3 x стр. 6) | (Стр. 3 x стр. 6) | (Стр. 3 x стр. 6) | (Стр. 3 x стр. 6) | |
| Всего средняя заработная плата | 8 | стр. 3 + стр. 5 + стр. 7 | стр. 3 + стр. 5 + стр. 7 | стр. 3 + стр. 5 + стр. 7 | стр. 3 + стр. 5 + стр. 7 | |
| Соответствующая группа учреждения | ||||||
| Количество ставок на 1 воспитанника | 9 | стр. 42 Табл. 8 | стр. 13 Табл. 8 | стр. 17 Табл. 8 | стр. 30 Табл. 8 | стр. 41 Табл. 8 |
| Оплата труда | 10 | Стр. 8 x стр. 9 | Стр. 8 x стр. 9 | Стр. 8 x стр. 9 | Стр. 8 x стр. 9 | |
| Начисления на оплату труда (34,2%) | 11 | Стр. 10 x 34,2 % | Стр. 10 x 34,2 % | Стр. 10 x 34,2 % | Стр. 10 x 34,2 % | |
| N ФОТ | 12 | сумма | Стр. 10 + стр. 11 | Стр. 10 + стр. 11 | Стр. 10 + стр. 11 | Стр. 10 + стр. 11 |
37.Норматив на компенсационные выплаты Nком.
На основании статьи 55 Закона Российской Федерации "Об образовании" педагогическим работникам и руководящим работникам, деятельность которых связана с образовательным процессом, в муниципальных образовательных учреждениях выплачивается ежемесячная денежная компенсация на приобретение книгоиздательской продукции.
Nком = p x s, где
Nком - норматив финансирования на компенсационные выплаты,
p - количество ставок педагогических и руководящих работников на 1 воспитанника соответствующей группы учреждения,
s - размер ежемесячной установленной денежной компенсации в месяц.
38.Расчет норматива на оплату услуг связи N ус.
Норма расходов на оплату услуг связи состоит из размера абонентской платы на 1 стационарную телефонную точку и ежемесячных затрат на оплату услуг сети Интернет:
N ус = ((1 x s) + f)) / h, где
N ус - норматив на оплату услуг связи,
1 - нормативное количество стационарных телефонных точек,
s - стоимость абонентской платы в месяц,
f - ежемесячные затраты по договору на оплату услуг сети Интернет,
h - среднестатистическая численность воспитанников соответствующей группы учреждения.
39.Расчет норматива на оплату транспортных услуг Nту.
Норма расходов на оплату транспортных услуг определяется исходя из среднемесячной потребности учреждения на организацию служебных разъездов сотрудников, чьи функциональные обязанности носят разъездной характер:
Nту = (32 x s) / h, где
Nту - норматив на оплату транспортных услуг,
32 - количество служебных поездок в месяц,
s - стоимость 1 поездки в обе стороны на общественном транспорте,
h - среднестатистическая численность воспитанников соответствующей группы учреждения.
40.Расчет норматива на содержание имущества Nси.
Норма расходов на содержание имущества включает в себя расходы на оплату договоров на оказание услуг, связанных с содержанием зданий и помещений учреждения и техническим обслуживание имущества и оборудования.
Исходной базой для расчета норматива финансирования текущего содержания помещений является среднемесячная оплата по договору на оплату услуг по содержанию и обслуживанию в месяц (вывоз ТБО, обслуживание АПС, опрессовка, поверка теплосчетчиков, замер сопротивления, дезинсекция и дератизация, огнезащитная обработка), для технического обслуживания имущества и оборудования - исходя из фактических затрат на ремонт и обслуживание оборудования (программный продукт, тревожная кнопка, техника).
Nси = (Rду + (z / 12)) / h, где
Nси - норматив на содержание имущества,
Rду - оплата по договорам на оказание услуг по содержанию зданий и помещений в месяц,
z - средние фактические затраты в год на ремонт и обслуживание оборудования,
12 - календарных месяцев в году,
h - среднестатистическая численность воспитанников соответствующей группы учреждения.
41.Расчет норматива на увеличение стоимости материальных запасов Nмзп.
Норма расходов на мягкий инвентарь определяется исходя из расчетного набора мягкого инвентаря, утвержденного приказом Министерства Просвещения от 28.01.1986 N 45 "Примерные нормы расхода материалов на нужды бюджетных учреждений системы Министерства просвещения СССР", и средней рыночной цены по муниципальному образованию (таблица 10):
Nмзп = n x s, где
Nмзп - норматив на увеличение стоимости материальных запасов,
n - норма обеспеченности хозяйственными товарами на 1 воспитанника в месяц,
s - средняя розничная цена 1 ед. товара.
Таблица 11
| Наименование | Нормы обеспеченности на учреждение (на 100 воспитанников) | Норма на 1 воспитанника (ед.) |
| Мыло хозяйственное | 20 кусков в месяц | 0,2 |
| Мыло туалетное | 15 кусков в месяц | 0,15 |
| Сода кальцинированная | 5 пачек (450 гр.) в месяц | 0,05 |
| Моющие средства | 5 пачек (450 гр.) в месяц | 0,05 |
| Хлорная известь | 10 пачек в месяц | 0,1 |
| Ткань для пола | 2,5 кг в месяц | 0,025 |
| Щетка | 10 метров в месяц | 0,01 |
| Веник | 10 шт. на 1 месяц | 0,01 |
| Метла | 5 шт. на 1 месяц | 0,05 |
| Эл. лампы | 1 шт. на 1 месяц | 0,01 |
| Эл. лампы дневного света | 1 шт. на 1 месяц | 0,01 |
42.Расчет норматива на увеличение стоимости основных средств (приобретение материалов и оборудования) рассчитывается в размере 2 % от общего объема средств на содержание учреждения дополнительного образования детей
Nос = (Nфот + Nком + Nус + Nту + Nси + Nмзп) x 2 %.
43.Расчет коэффициента к нормативу на содержание автотранспорта в учреждениях дополнительного образования детей Кавт (таблица 12)
Кавт = ((f1, 2, 3, 4 x r1, 2, 3, 4) / 100 x s + a) / h, где
f1 - среднемесячный пробег легкового автомобиля 1260 км,
f2 - среднемесячный пробег автобуса 9080 км,
f3 - среднемесячный пробег газель, ПАЗ, УАЗ 5000 км,
f4 - среднемесячный пробег спецтранспорта 56 мото/часов,
r1 - расход бензина легкового автомобиля 11 л на 100 км,
r2 - расход бензина автобуса 37 л на 100 км,
r3 - расход бензина газель, ПАЗ, УАЗ 32 л на 100 км,
r4 - расход бензина спецтранспорта 12 л в 1 мото/час,
s - стоимость 1 л бензина,
a - амортизация и техническое содержание автомобиля в месяц,
h - среднестатистическая численность воспитанников учреждений дополнительного образования детей.
Таблица 12
| Категория автотранспорта | Коэффициент (Кавт) к нормативу (N) |
| Легковой автомобиль | 1,003 |
| Автобус | 1,05 |
| Газель, ПАЗ, УАЗ | 1,03 |
| Спецтранспорт | 1,01 |
44.Исключен с 1 января 2011 года
44.Расчет норматива финансирования на техническое обслуживание инженерных и электрических сетей Nис и Nэс.
Норматив финансирования на техническое обслуживание инженерных и электрических сетей рассчитывается исходя из 1 кв. м площади здания и установленного тарифа на оказание услуг обслуживающей организации и составляет (таблица 13):
Таблица 13
рублей
| Учреждение | N2 | В том числе | |
| Nис | Nэс | ||
| Площадь здания (кв. м) | 7,82 | 5,59 | 2,23 |
Глава города Челябинска
М.В.ЮРЕВИЧ