Приложение к Распоряжению от 05.07.2006 г № 274 Перечень

Порядок проведения ежегодной оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном и стоимостном выражении

Оценка потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном и стоимостном выражении проводится на систематической основе и является одним из этапов разработки проекта районного бюджета на очередной финансовый год. Оценка потребности в предоставлении бюджетных услуг осуществляется в целях:
обеспечения учета обязательных для предоставления жителям Кильмезского муниципального района услуг, оплачиваемых за счет бюджетных средств;
обеспечения своевременного предоставления бюджетных услуг жителям Кильмезского муниципального района в необходимых объемах;
обеспечения своевременной и полной оплаты предоставленных населению района услуг, если такая оплата должна быть произведена за счет средств бюджета района.
Создание системы учета потребности в предоставлении бюджетных услуг является важнейшим элементом планирования расходной части бюджета района. Оценка реальных потребностей общества позволит обеспечить эффективность использования бюджетных средств исходя из интересов населения района.
1.Объекты оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном и стоимостном выражении
Оценке подлежат услуги, указанные в Перечне бюджетных услуг, по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении, утвержденном пунктом 1 настоящего распоряжения. Оценка производится в натуральных и стоимостных показателях. Натуральные показатели оценки определяются в отношении каждой из услуг. Стоимостные показатели оценки определяются в рублях и копейках в расчете на каждую натуральную единицу (или 10, 100, 1000 единиц) измерения объема предоставляемых услуг.
2.Регламент оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном и стоимостном выражении
Оценка потребности в предоставлении бюджетных услуг предусматривает несколько этапов проведения работ:

Порядковый номер этапа	Мероприятие	Срок проведения	Исполнители
1.	Разработка прогнозных показателей для определения потребности в предоставлении бюджетных услуг	До 20 апреля	Отдел экономического развития Кильмезского муниципального района, финансовый отдел
2.	Разработка и анализ прогнозов изменения уровня цен на отдельные составляющие стоимости бюджетных услуг	До 20 апреля	Отдел экономического развития Кильмезского муниципального района, финансовый отдел
3.	Инвентаризация и анализ законодательных норм	До 1 мая	Органы исполнительной власти района
4.	Анализ объемов бюджетных услуг, предоставленных в прошлые временные периоды	До 10 мая	-"-
5.	Непосредственная оценка потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральных показателях	До 10 мая	-"-
6.	Анализ данных о стоимости бюджетных услуг, предоставленных в прошлые временные периоды	До 1 июня	-"-
7.	Непосредственная оценка потребностей в предоставлении бюджетных услуг в стоимостных показателях	До 25 июня	-"-
8.	Представление результатов оценки потребностей в предоставлении бюджетных услуг в финансовый отдел Кильмезского муниципального района	1 июля	-"-
9.	Рассмотрение и согласование результатов оценки потребностей в предоставлении бюджетных услуг	10 июля	Финансовый отдел, отдел экономического развития Кильмезского муниципального района
10.	Изучение общественного мнения о достаточности и необходимости предоставления тех или иных бюджетных услуг	В течение года	Отдел экономического развития Кильмезского муниципального района

Вышеперечисленные мероприятия могут использоваться для составления ведомственных программ и среднесрочного финансового плана региона.
3.Методика оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном и стоимостном выражении
3.1.Получение исходных данных для проведения оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном и стоимостном выражении.
Исходными данными для проведения оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном и стоимостном выражении являются данные статистической, финансовой и оперативной отчетности, имеющиеся в наличии в органах исполнительной власти района, органах статистики, территориальных органах федеральных органов исполнительной власти, а также в муниципальных образованиях района и в бюджетных учреждениях. Получение необходимых данных от территориальных органов областных органов исполнительной власти проводится по предварительному согласованию с этими структурами, если иное не предусмотрено действующим законодательством. Отдельные данные, отсутствующие в официальной статистике, могут быть получены в результате специальных информационных запросов или определены экспертным путем.
Прогнозные показатели для определения потребности в предоставлении бюджетных услуг должны устанавливаться отделом экономического развития администрации совместно с финансовым отделом Кильмезского муниципального района.
Исходные данные для проведения оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном и стоимостном выражении состоят из:
данных (фактических и прогнозных) о контингенте потенциальных получателей услуг;
данных о натуральных объемах предоставляемых услуг;
фактических данных об оплате услуг и структуре их стоимости;
прогнозов темпов роста (сокращения) отдельных показателей структуры стоимости услуг.
Данные о контингенте потенциальных получателей услуг соответствуют данным, содержащимся в графе "Потенциальный потребитель услуги" Перечня бюджетных услуг, по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении, утвержденного пунктом 1 настоящего распоряжения.
Фактические данные о контингентах получателей услуг могут содержаться в органах статистики. В случае отсутствия статистической информации о контингенте получателей той или иной услуги необходимые данные запрашиваются в организациях (учреждениях), предоставляющих эти услуги, или определяются на основе экспертных оценок.
Прогнозный контингент потенциальных получателей услуг определяется соответствующим органом исполнительной власти района самостоятельно с обязательным обоснованием сделанного прогноза и его согласованием с отделом экономического развития администрации Кильмезского района.
Для определения натуральных объемов бюджетных услуг необходимо установить натуральный показатель, по которому будет производиться оценка потребности в предоставлении бюджетных услуг.
Фактические данные об объемах предоставленных услуг могут содержаться в отчетах о выполнении плана по сети, штатам и контингентам в бюджетных учреждениях, отраслевых статистических отчетах. В случае отсутствия статистической информации в отношении контингента получателей той или иной услуги необходимые данные запрашиваются в организациях (учреждениях), предоставляющих эти услуги, или определяются экспертным путем.
Фактические данные об оплате услуг и структуре их стоимости формируются на основе существующей финансовой отчетности по отраслям, оказывающим соответствующие услуги. Группировка затрат производится с учетом экономической классификации бюджетных расходов. При этом фактические данные об оплате могут не приводиться по видам услуг, стоимость которых определяется на основе фиксированных тарифов.
Прогнозные индексы определяются отделом экономического развития администрации Кильмезского муниципального района с учетом прогнозов, сделанных департаментом экономического развития при Правительстве области, и отражаются в нижеприведенной форме:
Прогнозы темпов роста (сокращения)
отдельных показателей структуры стоимости услуг

N п/п	Прогнозные индексы темпов роста (сокращения) отдельных показателей структуры стоимости услуг	2006 год	2007 год	2008 год	2009 год
1.	Индекс роста заработной платы в бюджетной сфере
2.	Индекс роста тарифов на тепловую энергию
3.	Индекс роста цен на газ
4.	Индекс роста тарифов на электроэнергию
5.	Индекс роста тарифов на услуги связи
6.	Индекс роста тарифов на услуги транспорта
7.	Индекс роста цен на услуги строительных организаций
8.	Индекс роста цен на продукты питания
9.	Индекс роста цен на медикаменты

В отношении отдельных показателей структуры стоимости услуг используется индекс-дефлятор валового внутреннего продукта. Прогнозные индексы, включая индекс-дефлятор валового внутреннего продукта, предоставляются органам исполнительной власти района отделом экономического развития администрации Кильмезского муниципального района в централизованном порядке в сроки, определенные в разделе 2 настоящего Порядка проведения ежегодной оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном и стоимостном выражении.
3.2.Проведение оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном выражении.
Прогнозы объемов бюджетных услуг определяются органами исполнительной власти района самостоятельно с обязательным обоснованием сделанного прогноза показателями динамики и прогнозами численности групп населения, являющихся потенциальными получателями услуг. При проведении оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном выражении должен быть определен натуральный показатель оценки.
Результаты оценки обобщаются по нижеприведенной форме:

N п/п	Наименование услуг	Натуральный показатель оценки	Единица оценки объема услуг	2004 год	2005 год	2006 год	2007 год	2008 год	2009 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

3.3.Проведение оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в стоимостном выражении.
Проведение оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в стоимостном выражении производится на основе результатов оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг в натуральном выражении. При оценке используются два варианта ее проведения:
3.3.1.Оценка с использованием данных о фактических объемах предоставленных услуг и данных об оплате этих услуг.
Оценка стоимости необходимых для предоставления бюджетных услуг производится по каждой из услуг по формуле:
С = О2 x ((КС1 x К1) + (КС2 x К2) +... +
+ (КСn x Кn)) / О1, где:
С - прогноз стоимости бюджетной услуги;
О1 - прогнозный объем предоставления услуг в натуральном выражении;
О2 - фактический объем предоставления услуг в натуральном выражении за предыдущий год;
КС1, КС2, КСn - компоненты стоимости услуги;
К1, К2, Кn - индексы роста отдельных элементов стоимости услуги.
3.3.2.Оценка с использованием нормативов стоимости единицы услуг.
Для проведения оценки стоимости бюджетных услуг необходимо произвести расчет нормативной стоимости услуг. Расчет нормативной стоимости услуг следует производить исходя из стоимости необходимых для оказания услуги финансовых и материальных ресурсов. При расчете нормативов должны быть учтены:
требуемые и обоснованные затраты на оплату труда персонала организации, оказывающей бюджетную услугу;
начисления на оплату труда персонала;
требуемые и обоснованные материальные затраты, необходимые для оказания бюджетной услуги;
затраты на закупку коммунальных услуг;
другие затраты, необходимые для оказания бюджетной услуги.
Оценка стоимости необходимых для предоставления бюджетных услуг производится по каждой из услуг по формуле:
С = О x Н, где:
С - прогноз стоимости требуемой услуги;
О - прогнозный объем предоставления услуг в натуральном выражении;
Н - норматив стоимости натуральной единицы услуги.