Решение от 15.06.2009 г № 70
Об исполнении бюджета города Брянска за 2008 год
Исполнение бюджета города Брянска в течение 2008 года осуществлялось в рамках действующих положений Бюджетного кодекса Российской Федерации, межбюджетных отношений, сформированных между областным бюджетом и бюджетом города Брянска, и в соответствии с Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 21.12.2007 N 857 "О бюджете города Брянска на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" .
За 2008 год бюджет города Брянска по доходам исполнен в сумме 4213858,7 тыс. рублей или на 96,3 процента уточненного годового плана, в том числе по:
- налоговым и неналоговым доходам - 3337180,8 тыс. рублей;
- безвозмездным поступлениям из областного бюджета - 867789,4 тыс. рублей;
- доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 8888,5 тыс. рублей.
Рост полученных за отчетный год доходов бюджета города Брянска к 2007 году составил 110205,5 тыс. рублей или на 2,7 процента.
Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Брянска за отчетный год составили 95,7 процента уточненного годового плана с ростом к 2007 году на 633920,0 тыс. рублей или на 23,5 процента. Более 83 процентов налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска в отчетном периоде обеспечено поступлениями налога на доходы физических лиц, доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, налогов на совокупный доход.
Полученные доходы, привлеченные источники финансирования дефицита бюджета позволили профинансировать расходы бюджета города Брянска за 2008 год в объеме 4325500,6 тыс. рублей, что составило 89,7 процента к уточненному годовому плану. К 2007 году расходы бюджета города Брянска увеличились на 354671,0 тыс. рублей или на 8,9 процента.
Исполнение расходов бюджета города Брянска осуществлялось на основе сводной бюджетной росписи, сформированного кассового плана и заявок на финансирование, представленных главными распорядителями средств бюджета города Брянска.
Бюджетная политика в области расходов направлена, прежде всего, на решение приоритетных задач в социальной сфере города Брянска.
Исполнение расходов по отраслям социального блока за 2008 год составило 2419872,9 тыс. рублей (55,9 процента в общем объеме расходов бюджета) или 92,9 процента к уточненному годовому плану. К 2007 году расходы бюджета города Брянска на социальную сферу возросли на 296443,1 тыс. рублей или на 14,0 процентов.
Своевременно и в полном объеме было обеспечено финансирование на оплату труда, на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий работникам бюджетных учреждений образования, культуры, на выплату пособий по опеке и попечительству, на содержание детей в приемных семьях, на питание, медикаменты, на выплаты муниципальных стипендий.
В отчетном периоде собственными ресурсами бюджета города Брянска обеспечено увеличение с 1 февраля 2008 года на 14,0 процентов фонда оплаты труда работников муниципальных учреждений, оплата труда которых осуществляется на основе Единой тарифной сетки, а также повышение с 1 января 2008 года ставок заработной платы (должностных окладов) работникам и заведующим муниципальных дошкольных образовательных учреждений, соответственно, на 25,0 и 30,0 процентов.
Особое внимание в течение отчетного периода уделялось реализации городских и ведомственных целевых программ, кассовое исполнение которых за 2008 год составило 139286,3 тыс. рублей (91,7 процента годового плана) с ростом к уровню 2007 года более, чем в 2,2 раза.
Одним из основных инструментов осуществления инвестиционной политики на территории муниципального образования в рамках бюджетного процесса являлась реализация адресной инвестиционной программы города Брянска, исполнение которой за 2008 год составило 208667,3 тыс. рублей (83,7 процента годового плана) с ростом к 2007 году на 7731,5 тыс. рублей или на 3,8 процента.
По итогам исполнения бюджета города Брянска за 2008 год расходы превысили доходы и сложился дефицит в объеме 111641,9 тыс. рублей (плановый объем дефицита бюджета города Брянска на 2008 год составлял 448789,2 тыс. рублей).
За 2008 год долговые обязательства города Брянска возросли на 118116,0 тыс. рублей и на 1 января 2009 года составили 720339,0 тыс. рублей, из них: кредиты коммерческих банков - 400000,0 тыс. рублей, муниципальные гарантии - 320339,0 тыс. рублей. Рост долговых обязательств связан как с увеличением объема муниципальных гарантий города Брянска муниципальным унитарным предприятиям на 97116,0 тыс. рублей, так и с увеличением задолженности коммерческим банкам на 321000,0 тыс. рублей. Муниципальный заем, выпущенный городским округом в 2006 году в объеме 300000,0 тыс. рублей, в отчетном периоде был погашен своевременно и в полном объеме.
На исполнение бюджета города Брянска в четвертом квартале 2008 года существенно повлияли кризисные явления, выразившиеся в сокращении налоговых доходов бюджета и снижении доступности кредитных ресурсов банков. Кроме того, не был исполнен в полном объеме прогнозный план (программа) приватизации муниципального имущества города Брянска на 2008 год: поступление доходов в бюджет города Брянска за отчетный период от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности, составило 80335,6 тыс. рублей или 41,0 процент уточненного годового плана.
Учитывая невыполнение плановых назначений по доходам и источникам финансирования дефицита бюджета города Брянска, кредиторская задолженность получателей бюджетных средств по сравнению с ее значением на начало 2008 года возросла на 365028,7 тыс. рублей и составила на 1 января 2009 года 375527,0 тыс. рублей. По указанным выше причинам в отчетном периоде не в полном объеме из бюджета города Брянска была профинансирована субсидия областному бюджету: исполнение данных расходов составило 294556,0 тыс. рублей или 89,3 процента утвержденного планового объема межбюджетного трансферта на год.
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за 2008 год, руководствуясь Бюджетным кодексом Российской Федерации, Уставом города Брянска, Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 29.10.2008 N 1112 "О принятии Положения о порядке рассмотрения и утверждения проекта бюджета города Брянска и о порядке осуществления внешней проверки, представления, рассмотрения и утверждения годового отчета об исполнении бюджета города Брянска", Брянский городской Совет народных депутатов решил:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета города Брянска за 2008 год по доходам в сумме 4213858,7 тыс. рублей, по расходам в сумме 4325500,6 тыс. рублей с превышением расходов над доходами (дефицит бюджета города Брянска) в сумме 111641,9 тыс. рублей и со следующими показателями:
доходов бюджета города Брянска за 2008 год по кодам классификации доходов бюджетов согласно приложению N 1 к настоящему Решению;
доходов бюджета города Брянска за 2008 год по кодам видов доходов, подвидов доходов, классификации операций сектора государственного управления, относящихся к доходам бюджета, согласно приложению N 2 к настоящему Решению;
расходов бюджета города Брянска за 2008 год по ведомственной структуре расходов согласно приложению N 3 к настоящему Решению;
расходов бюджета города Брянска за 2008 год по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов согласно приложению N 4 к настоящему Решению;
источников финансирования дефицита бюджета города Брянска за 2008 год по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов согласно приложению N 5 к настоящему Решению;
источников финансирования дефицита бюджета города Брянска за 2008 год по кодам групп, подгрупп, статей, видов источников финансирования дефицитов бюджетов, классификации операций сектора государственного управления, относящихся к источникам финансирования дефицитов бюджетов, согласно приложению N 6 к настоящему Решению.
2.Отметить недостаточно эффективную работу Брянской городской администрации по исполнению бюджета города Брянска за 2008 год.
Обязать Главу городской администрации Смирнова С.М. разработать мероприятия по устранению замечаний Контрольно-счетной палаты города Брянска, содержащихся в Заключении на отчет об исполнении бюджета города Брянска за 2008 год от 24.04.2009 N 02-04-02/202, и представить их в Брянский городской Совет народных депутатов в срок до 01.07.2009.
3.Брянской городской администрации в 2009 году:
3.1.Внести предложения по увеличению доходной части бюджета города Брянска на 2009 год.
3.2.Продолжить взаимодействие с соответствующими федеральными и областными органами исполнительной власти с целью полного, правильного и своевременного обеспечения поступлений администрируемых платежей в бюджет города Брянска и снижения недоимки прошлых лет.
3.3.Усилить контроль за целевым, эффективным, рациональным использованием бюджетных средств, направлять экономию, образовавшуюся при исполнении расходов бюджета на погашение кредиторской задолженности, сложившейся на 1 января 2009 года.
3.4.Обеспечить своевременное освоение запланированных расходов бюджета города Брянска, в том числе по использованию средств федерального и областного бюджетов, полученных в рамках национальных проектов, федеральных и областных программ.
3.5.Продолжить работу по эффективному управлению муниципальным имуществом, осуществлять контроль за его использованием и поступлением доходов от аренды.
4.Просить руководителей Межрайонных инспекций Федеральной налоговой службы N N 2, 4, 6 по Брянской области и Инспекции Федеральной налоговой службы по Володарскому району города Брянска принять все меры для обеспечения поступлений платежей в бюджет города Брянска в 2009 году.
5.Решение вступает в силу со дня его подписания.
6.Решение опубликовать в муниципальной газете "Брянск".
Глава города Брянска
Н.А.ПАТОВ