Информация УФНС РФ по Челябинской обл. от 27.05.2009 г № Б/Н
Перечень документов, необходимых для получения социального налогового вычета по расходам на свое обучение, за лечение, на уплату страховых взносов по договору добровольного пенсионного страхования
Перечень документов, необходимых для получения
социального налогового вычета по расходам на свое обучение
1.Заявление о предоставлении социального налогового вычета по расходам за свое обучение.
2.Договор (контракт) с учебным заведением на обучение.
3.При изменении оплаты за обучение - дополнительное соглашение по договору или справка учебного заведения.
4.Копия лицензии или иного документа, подтверждающего статус учебного заведения (если ссылка на реквизиты лицензии или иного подтверждающего статус учебного заведения документа не содержится в самом договоре на обучение).
5.Платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным кассовым ордерам, чеки ККТ, платежные поручения, банковские выписки и т.п.).
6.Справки по форме 2-НДФЛ, полученные у источников выплаты доходов (налоговых агентов), за отчетный год о суммах начисленных доходов и удержанных налогов (подлинник).
7.Паспорт гражданина Российской Федерации.
Перечень документов, необходимых для получения
социального налогового вычета по расходам за лечение
1.Заявление о предоставлении социального налогового вычета по расходам за лечение.
2.Договор налогоплательщика (его копия) с медицинским учреждением Российской Федерации об оказании медицинских услуг или дорогостоящих видов лечения (если такой договор заключался в письменной форме) или документы, подтверждающие лечение (выписка из медицинской карты либо выписной эпикриз, заверенные врачом медицинского учреждения).
3.Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (если ссылка на реквизиты лицензии не содержится в самом договоре на оказание медицинских услуг).
4.Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации, утвержденная приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 N 289/БГ-3-04/256.
5.Платежные документы, подтверждающие внесение (перечисление) налогоплательщиком денежных средств медицинскому учреждению Российской Федерации.
6.Если налогоплательщиком оплачены медикаменты и медицинские услуги по лечению за своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет, родителя (родителей), супруга (супруги) - документы, подтверждающие родство налогоплательщика с лицами, за которых он оплатил лечение, медикаменты, страховые взносы (свидетельство о рождении детей, свидетельство о браке и др.).
7.Справки по форме 2-НДФЛ, полученные у источников выплаты доходов (налоговых агентов) за отчетный год о суммах начисленных доходов и удержанных налогов (подлинник).
8.Паспорт гражданина Российской Федерации.
Перечень документов, необходимых для получения
социального налогового вычета по расходам на уплату
страховых взносов по договору добровольного
пенсионного страхования
1.Заявление о предоставлении социального налогового вычета по расходам на уплату страховых взносов по договору добровольного пенсионного страхования.
2.Договор добровольного пенсионного страхования.
3.Платежные документы, подтверждающие уплату страховых взносов.
4.Если налогоплательщиком оплачены пенсионные взносы в пользу супруга, родителей, детей-инвалидов - документы, подтверждающие степень родства налогоплательщика с лицами, за которых он оплатил пенсионные взносы (свидетельство о рождении детей, свидетельство о браке и др.).
5.Справки по форме 2-НДФЛ, полученные у источников выплаты доходов (налоговых агентов) за отчетный год о суммах начисленных доходов и удержанных налогов (подлинник).
6.Паспорт гражданина Российской Федерации.
Управления ФНС РФ
по Челябинской области