Решение от 18.03.2009 г № 2-К
Об исполнении бюджета города Брянска за 2008 год
Исполнение бюджета города Брянска в течение 2008 года осуществлялось в рамках действующих положений Бюджетного кодекса Российской Федерации, межбюджетных отношений, сформированных между областным бюджетом и бюджетом города Брянска, и в соответствии с Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 21.12.2007 N 857 "О бюджете города Брянска на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" .
За 2008 год бюджет города Брянска по доходам исполнен в сумме 4213859 тыс. рублей, или на 96,3 процента уточненного годового плана, в том числе по:
- налоговым и неналоговым доходам - 3337181 тыс. рублей;
- безвозмездным поступлениям из областного бюджета - 867789 тыс. рублей;
- доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 8889 тыс. рублей.
Рост полученных за отчетный год доходов бюджета города Брянска к 2007 году составил 110206 тыс. рублей, или на 2,7 процента.
Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Брянска за отчетный год составили 95,7 процента уточненного годового плана с ростом к 2007 году на 633920 тыс. рублей, или на 23,4 процента. Более 83 процентов налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска в отчетном периоде обеспечено поступлениями налога на доходы физических лиц, доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, налогов на совокупный доход.
Полученные доходы, привлеченные источники финансирования дефицита бюджета позволили профинансировать расходы бюджета города Брянска за 2008 год в объеме 4325501 тыс. рублей, что составило 89,7 процента к уточненному годовому плану. К 2007 году расходы бюджета города Брянска увеличились на 354672 тыс. рублей, или на 8,9 процента.
Исполнение расходов бюджета города Брянска осуществлялось на основе сводной бюджетной росписи, сформированного кассового плана и заявок на финансирование, представленных главными распорядителями средств бюджета города Брянска.
Бюджетная политика в области расходов направлена, прежде всего, на решение приоритетных задач в социальной сфере города Брянска.
Исполнение расходов по отраслям социального блока за 2008 год составило 2419873 тыс. рублей (55,9 процента в общем объеме расходов бюджета), или 92,9 процента к уточненному годовому плану. К 2007 году расходы бюджета города Брянска на социальную сферу возросли на 296444 тыс. рублей, или на 14,0 процента.
Своевременно и в полном объеме было обеспечено финансирование на оплату труда, на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий работникам бюджетных учреждений образования, культуры, на выплату пособий по опеке и попечительству, на содержание детей в приемных семьях, на питание, медикаменты, на выплаты муниципальных стипендий.
В отчетном периоде собственными ресурсами бюджета города Брянска обеспечено увеличение с 1 февраля 2008 года на 14,0 процента фонда оплаты труда работников муниципальных учреждений, оплата труда которых осуществляется на основе Единой тарифной сетки, а также повышение с 1 января 2008 года ставок заработной платы (должностных окладов) работникам и заведующим муниципальных дошкольных образовательных учреждений соответственно на 25,0 и 30,0 процента.
Особое внимание в течение отчетного периода уделялось реализации городских и ведомственных целевых программ, кассовое исполнение которых за 2008 год составило 139286 тыс. рублей (91,7 процента годового плана) с ростом к уровню 2007 года более чем в 2,2 раза.
Одним из основных инструментов осуществления инвестиционной политики на территории муниципального образования в рамках бюджетного процесса являлась реализация адресной инвестиционной программы города Брянска, исполнение которой за 2008 год составило 208667 тыс. рублей (83,7 процента годового плана) с ростом к 2007 году на 7731 тыс. рублей, или на 3,8 процента.
За 2008 год долговые обязательства города Брянска возросли на 118116 тыс. рублей и на 1 января 2009 года составили 720339 тыс. рублей, из них: кредиты коммерческих банков - 400000 тыс. рублей, муниципальные гарантии - 320339 тыс. рублей. Рост долговых обязательств связан как с увеличением объема муниципальных гарантий города Брянска муниципальным унитарным предприятиям на 97116 тыс. рублей, так и с увеличением задолженности коммерческим банкам на 321000 тыс. рублей. Муниципальный заем, выпущенный городским округом в 2006 году в объеме 300000 тыс. рублей, в отчетном периоде был погашен своевременно и в полном объеме.
На исполнение бюджета города Брянска в четвертом квартале 2008 года существенно повлияли кризисные явления, выразившиеся в сокращении налоговых доходов бюджета и снижении доступности кредитных ресурсов банков. Кроме того, не был исполнен в полном объеме прогнозный план (программа) приватизации муниципального имущества города Брянска на 2008 год: поступление доходов в бюджет города Брянска за отчетный период от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности, составило 80336 тыс. рублей, или 41,0 процента уточненного годового плана.
Учитывая невыполнение плановых назначений по доходам и источникам финансирования дефицита бюджета города Брянска, кредиторская задолженность получателей бюджетных средств по сравнению с ее значением на начало 2008 года возросла на 365029 тыс. рублей и составила на 1 января 2009 года 375527 тыс. рублей. По указанным выше причинам в отчетном периоде не в полном объеме из бюджета города Брянска была профинансирована субсидия областному бюджету: исполнение данных расходов составило 294556 тыс. рублей, или 89,3 процента утвержденного планового объема межбюджетного трансферта на год.
В сложившихся условиях прогнозируемого снижения поступлений налоговых доходов (главным образом налога на доходы физических лиц) предложения на рынке кредитных ресурсов, утвержденные параметры бюджета города Брянска на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов требуют существенной корректировки.
Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за 2008 год, коллегия при Главе Брянской городской администрации решила:
1.Отчет начальника финансового управления Брянской городской администрации Г.А.Барановой "Об исполнении бюджета города Брянска за 2008 год" принять к сведению и одобрить.
2.Брянской городской администрации представить в Брянский городской Совет народных депутатов отчет об исполнении бюджета города Брянска за 2008 год с соответствующими материалами в установленный срок.
3.Просить руководителей территориальных органов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти Брянской области, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска, принять необходимые меры по обеспечению выполнения в 2009 году уточненных плановых назначений по администрируемым платежам.
4.Руководителям отраслевых (функциональных) органов, структурных подразделений Брянской городской администрации, являющихся главными администраторами и администраторами доходов бюджета города Брянска, обеспечить поступление утвержденных в бюджете города Брянска на текущий год доходов, используя комплекс мер в соответствии с действующим законодательством.
5.Заместителям Главы Брянской городской администрации, руководителям отраслевых (функциональных) органов Брянской городской администрации - главных распорядителей средств бюджета города Брянска, главам районных администраций города Брянска:
5.1.Провести инвентаризацию действующих расходных обязательств (особенно расходов на обеспечение функционирования отраслевых (функциональных) и территориальных органов городской администрации) с целью их оптимизации, приостановить принятие новых расходных обязательств и внести соответствующие предложения в финансовое управление Брянской городской администрации.
5.2.Обеспечить недопущение необоснованных остатков средств на счетах главных распорядителей и получателей средств бюджета города Брянска.
6.Заместителю Главы Брянской городской администрации, руководителю аппарата Мануеву В.М. в целях оптимизации расходов бюджета города Брянска рассмотреть вопрос о сокращении лимитов на приобретение горюче-смазочных материалов для эксплуатации служебного автотранспорта, используемого отраслевыми (функциональными), территориальными органами и структурными подразделениями Брянской городской администрации, а также о сокращении количества муниципальных служащих, пользующихся за счет бюджетных ассигнований сотовой радиотелефонной связью, и лимитов на ее предоставление.
7.Финансовому управлению Брянской городской администрации (Баранова Г.А.):
7.1.По итогам исполнения бюджета города Брянска за первый квартал 2009 года:
7.1.1.Проанализировать совместно с главными администраторами доходов бюджета города Брянска плановые показатели поступлений доходов бюджета города Брянска на 2009 год с целью их корректировки в сторону уменьшения.
7.1.2.Проанализировать совместно с главными распорядителями бюджетных средств плановые показатели по расходам бюджета города Брянска на 2009 год с целью их оптимизации.
7.1.3.Рассмотреть возможность сокращения дефицита бюджета города Брянска на 2009 год с учетом прогнозируемого снижения поступления доходов, уменьшения расходов, доступности кредитных ресурсов банков.
7.2.Подготовить обращение в администрацию Брянской области с предложением увеличить при формировании межбюджетных отношений на 2010 год дополнительный норматив отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджет города Брянска взамен дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) и поселений (в части городских округов).
8.Комитету по жилищно-коммунальному хозяйству Брянской городской администрации (Никитин Е.М.):
8.1.Принять исчерпывающие меры по своевременной доработке пакета документов с целью привлечения средств государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства.
8.2.Обеспечить эффективное использование получаемых средств.
9.Снять с контроля Решения коллегии при Главе Брянской городской администрации от 21.03.2008 N 2-к "Об исполнении бюджета города Брянска за 2007 год", от 22.10.2008 N 11-к "Об исполнении бюджета города Брянска за девять месяцев 2008 года".
10.Контроль за исполнением настоящего Решения возложить на первого заместителя Главы городской администрации по экономической политике и финансам В.Н.Предеху.
Председательствующий
на заседании коллегии,
и.о. Главы администрации
М.С.КОБОЗЕВ