Решение от 09.12.2008 г № 655-IV
О поступлении доходов в бюджет городского округа «Город Йошкар-Ола» и использовании бюджетных средств за 9 месяцев 2008 года
Заслушав информацию начальника финансового управления администрации городского округа "Город Йошкар-Ола" Васильева В.В. о поступлении доходов в бюджет городского округа "Город Йошкар-Ола" и использовании бюджетных средств за 9 месяцев 2008 года, Собрание депутатов городского округа "Город Йошкар-Ола" решило:
1.Принять к сведению информацию начальника финансового управления администрации городского округа "Город Йошкар-Ола" Васильева В.В. о поступлении доходов в бюджет городского округа "Город Йошкар-Ола" и использовании бюджетных средств за 9 месяцев 2008 года (прилагается).
2.Настоящее решение опубликовать в газете "Йошкар-Ола".
3.Контроль за исполнением настоящего решения возложить на постоянную комиссию по бюджету (Кочнев В.И.).
Глава
городского округа
"Город Йошкар-Ола"
Л.ОЖИГАНОВ
ИНФОРМАЦИЯ
О ПОСТУПЛЕНИИ ДОХОДОВ В БЮДЖЕТ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ГОРОД ЙОШКАР-ОЛА"
И ИСПОЛЬЗОВАНИИ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2008 ГОДА
Бюджет городского округа "Город Йошкар-Ола" на 2008 год утвержден решением Собрания депутатов городского округа "Город Йошкар-Ола" от 13.12.2007 N 513-IV и уточнен решениями Собрания депутатов городского округа "Город Йошкар-Ола" от 25.01.2008 N 531-IV, от 27.02.2008 N 541-IV, от 29.04.2008 N 564-IV, от 16.05.2008 N 587-IV, от 17.06.2008 N 590-IV, от 03.07.2008 N 594-IV и от 25.09.2008 N 620-IV.
В процессе исполнения бюджета за 9 месяцев 2008 года на единый счет бюджета городского округа "Город Йошкар-Ола" зачислено доходов в сумме 1503976,7 тыс. рублей, что составило 72% от годовых плановых показателей, в том числе собственных доходов, поступивших в виде налогов, сборов и иных платежей, - 962644,1 тыс. рублей, или 70,3% от налоговых и неналоговых доходов, предусмотренных на год, и доходов от безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 541332,6 тыс. рублей, или 75,3% от планируемой суммы на год.
Плановые назначения на 9 месяцев 2008 года по налоговым и неналоговым доходам выполнены на 101,4%. За истекший период получено доходов от налогов, сборов и иных платежей сверх утвержденных сводной бюджетной росписью на 9 месяцев в сумме 13083,1 тыс. рублей. Фактически за январь - сентябрь 2008 года доля налоговых и неналоговых доходов составила 64,0% от общих доходов бюджета. Удельный вес доходов, формирующих "собственную" доходную базу бюджета городского округа на 2008 год, в плановых назначениях девяти месяцев составляет 60,6%. Рост поступлений по сравнению с соответствующим периодом 2007 года составил 23,5 процента.
Исполнение доходов бюджета городского округа "Город Йошкар-Ола" за январь - сентябрь 2008 года в разрезе налогов, сборов и иных платежей характеризуется следующими показателями:
тыс. рублей
| Код бюджетной классификации | Наименование доходов | План на 2008 г. | Факт на отч. дату | % исп. пл. года |
| 1 00 00000 00 0000 000 | Доходы | 1370113 | 962644,1 | 70,3 |
| 1 01 00000 00 0000 000 | Налоги на прибыль, доходы | 846267 | 586792,5 | 69,3 |
| 1 01 02000 01 0000 110 | Налог на доходы физических лиц | 846267 | 586792,5 | 69,3 |
| 1 05 00000 00 0000 000 | Налоги на совокупный доход | 143524 | 105620,4 | 73,6 |
| 1 05 02000 02 0000 110 | Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 143242 | 105608,9 | 73,7 |
| 1 05 03000 01 0000 110 | Единый сельскохозяйственный налог | 282 | 11,5 | 4,1 |
| 1 06 00000 00 0000 000 | Налоги на имущество | 42050 | 29215,8 | 69,5 |
| 1 06 01020 04 0000 110 | Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах городского округа | 8264 | 7462,5 | 90,3 |
| 1 06 06000 00 0000 110 | Земельный налог | 33786 | 21753,3 | 64,4 |
| 1 08 00000 00 0000 000 | Государственная пошлина | 36384 | 22402 | 61,6 |
| 1 08 03010 01 0000 110 | Госпошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями (за исключением Верховного Суда РФ) | 12488 | 6545,8 | 52,4 |
| 1 08 07140 01 0000 110 | Госпошлина за государственную регистрацию транспортных средств и иные юридически значимые действия, связанные с изменениями и выдачей документов на транспортные средства, выдачей регистрационных знаков, приемом квалификационных экзаменов на получение права на управление транспортными средствами | 23046 | 15446,8 | 67,0 |
| 1 08 07150 01 0000 110 | Госпошлина за выдачу разрешения на установку рекламной конструкции | 550 | 219 | 39,8 |
| 1 08 07170 01 0000 110 | Госпошлина за выдачу специального разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов | 300 | 190,4 | 63,5 |
| 1 09 00000 00 0000 000 | Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам | 6133 | 5237,7 | 85,4 |
| 1 09 01020 04 0000 110 | Налог на прибыль организаций, зачислявшийся до 1 января 2005 года в местные бюджеты, мобилизуемый на территориях городских округов | 434 | 1205,4 | 277,7 |
| 1 09 03000 01 0000 110 | Платежи за пользование природными ресурсами | 2,6 | ||
| 1 09 04010 02 0000 110 | Налог на имущество предприятий | 2482 | 2956,9 | 119,1 |
| 1 09 04050 04 0000 110 | Земельный налог (по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года), мобилизуемый на территориях городских округов | 2580 | 781 | 30,3 |
| 1 09 06010 02 0000 110 | Налог с продаж | 370 | 150,8 | 40,8 |
| 1 09 07010 04 0000 110 | Налог на рекламу, мобилизуемый на территориях городских округов | 1,4 | ||
| 1 09 07030 04 0000 110 | Целевые сборы с граждан и предприятий, учреждений, организаций на содержание милиции, на благоустройство территорий, на нужды образования и другие цели, мобилизуемые на территориях городских округов | 86 | 47,9 | 55,7 |
| 1 09 07050 04 0000 110 | Прочие местные налоги и сборы, мобилизуемые на территориях городских округов | 181 | 91,7 | 50,7 |
| 1 11 00000 00 0000 000 | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 209500 | 159989 | 76,4 |
| 1 11 05010 04 0000 120 | Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков | 116000 | 74634,3 | 64,3 |
| 1 11 05024 04 0000 120 | Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов (за исключением земельных участков муниципальных автономных учреждений) | 30870 | 28995,5 | 93,9 |
| 1 11 05034 04 0000 120 | Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений) | 42000 | 35939,8 | 85,6 |
| 1 11 07014 04 0000 120 | Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных городскими округами | 5800 | 5893,1 | 101,6 |
| 1 11 09034 04 0000 120 | Доходы от эксплуатации и использования имущества автомобильных дорог, находящихся в собственности городских округов | 11130 | 11183,4 | 100,5 |
| 1 11 09044 04 0000 120 | Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 3700 | 3342,9 | 90,3 |
| 1 12 00000 00 0000 000 | Платежи при пользовании природными ресурсами | 6087 | 4650,1 | 76,4 |
| 1 12 01000 01 0000 120 | Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 6087 | 4650,1 | 76,4 |
| 1 13 00000 00 0000 000 | Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 3500 | 3731,3 | 1066 |
| 1 13 03040 04 0000 130 | Прочие доходы от оказания платных услуг получателями средств бюджетов городских округов и компенсации затрат бюджетов городских округов | 3500 | 3731,3 | 106,6 |
| 1 14 00000 00 0000 000 | Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 41000 | 16907,1 | 41,2 |
| 1 14 02033 04 0000 410 | Доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в части реализации основных средств по указанному имуществу | 36500 | 12193,7 | 33,4 |
| 1 14 06000 00 0000 420 | Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением земельных участков автономных учреждений) | 3500 | 4713,4 | 134,7 |
| 1 16 00000 00 0000 000 | Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 35668 | 24851,6 | 69,7 |
| 1 17 00000 00 0000 000 | Прочие неналоговые доходы | 3246,6 | ||
| 2 02 00000 00 0000 000 | Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | 718423 | 541332,6 | 75,4 |
| 2 02 01000 00 0000 151 | Дотации | 31975 | ||
| 2 02 02000 00 0000 151 | Субсидии | 313492,5 | 264265,9 | 84,3 |
| 2 02 03000 00 0000 151 | Субвенции | 336255,5 | 240366,7 | 71,5 |
| 2 02 04000 00 0000 151 | Иные межбюджетные трансферты | 36700 | 36700 | 100 |
| ВСЕГО ДОХОДОВ | 2088536 | 1503976,7 | 72,0 |
Удельный вес доходов от налога на доходы физических лиц в поступлениях от налогов, сборов и иных платежей за январь - сентябрь 2008 года составил 61,0%. Если за 9 месяцев 2007 года налог на доходы физических лиц в бюджет муниципального образования был зачислен в объеме 427122,4 тыс. рублей, или 65,3% от суммы налога, поступившей за 2007 год, то за 9 месяцев 2008 года - 586792,5,4 тыс. рублей, или 69,3% от суммы налога, планируемой на текущий финансовый год. Налицо опережающий темп исполнения налога на доходы физических лиц за 9 месяцев текущего года на 4 процентных пункта по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Плановые назначения по налогу на 9 месяцев текущего года исполнены на 100 процентов.
Поступления единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности сложились за 9 месяцев 2008 года в сумме 105608,9 тыс. рублей, или в размере 73,7% от плана на год. По сравнению с аналогичным периодом 2007 года поступление налога в бюджет увеличилось на 7442,2 тыс. рублей. За девять месяцев 2007 года поступления налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составляли 74,8% от годовой суммы.
Единый сельскохозяйственный налог за девять месяцев текущего года зачислен в бюджет городского округа в сумме 11,5 тыс. рублей, или 4,1 процента от суммы налога, утвержденного в бюджете на 2008 год.
Отчет о налоговой базе и структуре начислений по единому сельскохозяйственному налогу по итогам 2007 года показал, что сумма исчисленного единого сельскохозяйственного налога по 5 налогоплательщикам городского округа "Город Йошкар-Ола" составляет всего лишь 53,0 тыс. рублей.
У четырех организаций, представивших налоговые декларации по налогу, сумма расходов (205268 тыс. рублей) превысила сумму доходов (140569 тыс. рублей), в результате налоговая база составила всего лишь 597,0 тыс. рублей, а сумма исчисленного налога - 36,0 тыс. рублей.
Налоговая база одного индивидуального предпринимателя за истекший год составила 280,0 тыс. рублей, а сумма исчисленного налога - 17,0 тыс. рублей.
Налоги на имущество зачислены в бюджет городского округа за истекший период в объеме 29215,8 тыс. рублей, или в размере 69,5% от годовых плановых назначений, их удельный вес в налоговых и неналоговых доходах составил 3,0 процента.
Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах городского округа, поступил в размере 7462,5 тыс. рублей, или 90,3% от суммы налога, утвержденной на год. По сравнению с соответствующим периодом 2007 года поступления налога увеличились на 1041 тыс. рублей.
Земельный налог зачислен в бюджет городского округа за 9 месяцев текущего года в объеме 21753,3 тыс. рублей, или исполнен на 64,4% от годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом 2007 года поступления земельного налога снизились на 1503,4 тыс. рублей. Причиной снижения поступлений по земельному налогу является снижение налогооблагаемой базы в процессе уточнения налогоплательщиками кадастровой стоимости земельных участков.
Государственная пошлина поступила в бюджет городского округа "Город Йошкар-Ола" в объеме 22402 тыс. рублей, или в размере 61,6% от годового плана от четырех доходных источников: по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями (за исключением госпошлины по делам, рассматриваемым Верховным Судом Российской Федерации), - 6545,8 тыс. рублей; за государственную регистрацию транспортных средств и иные юридически значимые действия, связанные с изменениями и выдачей документов на транспортные средства, выдачей регистрационных знаков, приемом квалификационных экзаменов на получение права на управление транспортными средствами, - 15446,8 тыс. рублей; за выдачу разрешения на установку рекламной конструкции - 219,0 тыс. рублей; за выдачу специального разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов, - 190,4 тыс. рублей. Вступление в силу Федерального закона о введении с 01.01.2008 госпошлины за выдачу специального разрешения позволило увеличить планируемую доходную часть бюджета на 300 тыс. рублей.
Рост поступлений госпошлины за 9 месяцев текущего года по сравнению с соответствующим периодом 2007 года составил 2416,3 тыс. рублей.
Доходы от погашения задолженности и перерасчетов по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам поступили в бюджет за 9 месяцев 2008 года в объеме 5237,7 тыс. рублей, или в размере 85,4% от годового плана. Удельный вес указанной подгруппы доходов составил в текущем периоде 0,5% от поступивших собственных доходов бюджета, за аналогичный период прошлых лет удельный вес этих доходов колебался от 1,0% в 2006 году до 0,7% в 2007 году.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, поступили в бюджет городского округа за 9 месяцев 2008 года в сумме 159989,0 тыс. рублей, или 76,4% от планируемой на год суммы, которые сложились из доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков в сумме 74634,3 тыс. рублей, доходов, получаемых в виде арендной платы, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов (за исключением земельных участков муниципальных автономных учреждений), в сумме 28995,5 тыс. рублей, доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений), в объеме 35939,8 тыс. рублей, а также доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных городскими округами, в сумме 5893,1 тыс. рублей, доходов от эксплуатации и использования имущества автомобильных дорог, находящихся в собственности городских округов, в сумме 11183,4 тыс. рублей и прочих поступлений от использования имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в сумме 3342,9 тыс. рублей. Удельный вес доходов, поступивших в бюджет городского округа от использования имущества, в собственных доходах бюджета составил 16,6%. Поступления от использования имущества по сравнению с соответствующим периодом 2007 года увеличились на 43198,2 тыс. рублей, в том числе за счет изменения нормативов зачисления по арендной плате за земли до разграничения.
Платежи при пользовании природными ресурсами поступили в бюджет городского округа от платы за негативное воздействие на окружающую среду в объеме 4650,1 тыс. рублей, или 76,4% от годового плана, с ростом к соответствующему периоду 2007 года на 10,2 процента.
Прочие доходы от оказания платных услуг получателями средств бюджетов городских округов и компенсации затрат бюджетов городских округов зачислены в бюджет городского округа в объеме 3731,3 тыс. рублей, или 106,6% от годового плана.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов поступили за 9 месяцев текущего года в бюджет городского округа "Город Йошкар-Ола" в сумме 16907,1 тыс. рублей, что составило 41,24% от годового плана, они сложились из поступлений от реализации иного имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу в сумме 12193,7 тыс. рублей, а также доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена, в сумме 2583,7 тыс. рублей и доходов от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских округов (за исключением земельных участков муниципальных автономных учреждений), в сумме 2129,7 тыс. рублей. Низкое исполнение доходов от реализации имущества обусловлено снятием объектов приватизации с торгов.
Доходы, поступившие от штрафов, санкций, возмещения ущерба, исполнены в сумме 24851,6 тыс. рублей. Планируемые поступления в бюджете от штрафов, санкций, возмещения ущерба исполнены за 9 месяцев текущего года на 69,7% от годового плана. Фактическое исполнение доходов от штрафов за 9 месяцев к поступлениям штрафов за год в 2006 году составляло 70,1%, в 2007 году - 71,4%. Темп исполнения доходов, поступивших от штрафов, за 9 месяцев текущего года на 0,4 процентных пункта ниже, чем за 9 месяцев 2006 года, и на 1,7 процентных пункта ниже, чем за 9 месяцев 2007 года.
Доходы, администратором которых является инспекция ФНС России по г. Йошкар-Оле, исполнены за 9 месяцев 2008 года в сумме 735269,1 тыс. рублей. Удельный вес доходов, администрируемых налоговыми органами, в налоговых и неналоговых доходах бюджета за 9 месяцев 2008 года составил 76,4%.
Доходы, администрируемые комитетом по управлению муниципальным имуществом администрации городского округа "Город Йошкар-Ола", исполнены в бюджете городского округа в объеме 177086,5 тыс. рублей, их удельный вес в собственных доходах составил 18,4%. Кроме того, в бюджет городского округа "Город Йошкар-Ола" за 9 месяцев текущего года поступило 41770 тыс. рублей средств от продажи акций, являющихся источниками внутреннего финансирования дефицита бюджета, администрируемых комитетом. С учетом этого комитет за истекший период обеспечил 21,8% поступлений в бюджет городского округа "Город Йошкар-Ола".
Плановые назначения по подразделам доходов, администрируемым комитетом по управлению имуществом администрации городского округа "Город Йошкар-Ола", увеличены в 2,2 раза по сравнению с первоначально прогнозируемыми и утвержденными в бюджете на 2008 год.
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации получены за 9 месяцев 2008 года в объеме 541332,6 тыс. рублей, или 75,4% от годовых назначений. Исполнение безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации зависит от поступления средств из бюджетов вышестоящего уровня.
Объем расходов бюджета городского округа "Город Йошкар-Ола" за 9 месяцев 2008 года составил 832019,7 тыс. рублей. С единого счета бюджета городского округа "Город Йошкар-Ола" профинансировано 40,7% от объема плановых расходов на год.
В соответствии с функциональной классификацией расходов направлено на:
тыс. рублей
| Наименование расходов | План на 2008 год | Фактическое исполнение за январь сентябрь | % исполнения |
| Общегосударственные вопросы | 196778,2 | 88942,3 | 45,2 |
| Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования | 1131,0 | 611,6 | 54,1 |
| Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований | 6377,0 | 4011,2 | 62,9 |
| Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций | 71247,4 | 44139,7 | 62,0 |
| Судебная система | 235,7 | 188,5 | 80,0 |
| Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора | 12892,0 | 8216,4 | 63,7 |
| Обслуживание государственного и муниципального долга | 2800,0 | 0,0 | 0,0 |
| Резервные фонды | 9000,0 | 0,0 | 0,0 |
| Другие общегосударственные вопросы | 93095,1 | 31774,9 | 34,1 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 20546,0 | 13733,7 | 66,8 |
| Органы внутренних дел | 12599,0 | 9171,4 | 72,8 |
| Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона | 7947,0 | 4562,3 | 57,4 |
| Национальная экономика | 26621,8 | 4046,8 | 15,2 |
| Транспорт | 3934,0 | 2713,2 | 69,0 |
| Другие вопросы в области национальной экономики | 22687,8 | 1333,6 | 5,9 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 770263,6 | 461814,5 | 60,0 |
| Жилищное хозяйство | 355604,3 | 203122,5 | 57,1 |
| Коммунальное хозяйство | 166043,7 | 84932,0 | 51,2 |
| Благоустройство | 248615,6 | 173760,0 | 69,9 |
| Охрана окружающей среды | 1008,0 | 306,5 | 30,4 |
| Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания | 1008,0 | 306,5 | 30,4 |
| Образование | 748412,2 | 525335,8 | 70,2 |
| Дошкольное образование | 282265,7 | 192342,5 | 68,1 |
| Общее образование | 435847,5 | 311161,4 | 71,4 |
| Молодежная политика и оздоровление детей | 4280,0 | 3374,6 | 78,8 |
| Другие вопросы в области образования | 26019,0 | 18457,3 | 70,9 |
| Культура, кинематография, средства массовой информации | 39422,0 | 23670,0 | 60,0 |
| Культура | 35018,0 | 19893,4 | 56,8 |
| Периодическая печать и издательства | 2400,0 | 2400,0 | 100,0 |
| Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации | 2004,0 | 1376,6 | 68,7 |
| Здравоохранение, физическая культура и спорт | 346676,0 | 241039,2 | 69,5 |
| Стационарная медицинская помощь | 206968,0 | 144194,5 | 69,7 |
| Амбулаторная помощь | 51664,5 | 35443,1 | 68,6 |
| Скорая медицинская помощь | 76207,5 | 54920,4 | 72,1 |
| Физическая культура и спорт | 2864,0 | 1993,3 | 69,6 |
| Другие вопросы в области здравоохранения, физической культуры и спорта | 8972,0 | 4487,9 | 50,0 |
| Социальная политика | 48455,6 | 19719,7 | 40,7 |
| Пенсионное обеспечение | 1600,0 | 569,7 | 35,6 |
| Социальное обеспечение населения | 19172,9 | 4500,0 | 23,5 |
| Охрана семьи и детства | 27682,7 | 14650,0 | 52,9 |
| Межбюджетные трансферты | 41352,6 | 31014,5 | 75,0 |
| Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) | 41352,6 | 31014,5 | 75,0 |
| Всего расходов | 2239536,0 | 1409623,0 | 62,9 |
Низкий процент исполнения расходов по некоторым подразделам связан с передачей средств от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации. Так, дотации на сбалансированность, имеющие целевую инвестиционную направленность, при годовом плане 20944 тыс. рублей в бюджет городского округа "Город Йошкар-Ола" за девять месяцев текущего года не поступали.
На финансирование учреждений и мероприятий непроизводственной сферы городского округа "Город Йошкар-Ола" за 9 месяцев 2008 года были направлены средства в сумме 923663,3 тыс. рублей. В ходе исполнения бюджета города в первоочередном порядке финансировались текущие расходы по выплате заработной платы с начислениями и оплате тепло- и энергоносителей. Всего на выплату заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы в текущем полугодии направлено 593497,7 тыс. рублей. За истекший период выплачена заработная плата за вторую половину декабря 2007 года, январь - август месяцы и первую половину сентября 2008 года. Задолженности по заработной плате с начислениями по состоянию на 1 октября 2008 года по учреждениям бюджетной сферы города нет.
Кроме того, за 9 месяцев 2008 года произведены следующие расходы:
- оплачены коммунальные услуги учреждениями непроизводственной сферы городского округа "Город Йошкар-Ола" в сумме 70141,8 тыс. рублей. В течение 9 месяцев производилась оплата текущих расходов за тепло-, энергоносители, задолженности по оплате коммунальных услуг на 1 октября 2008 года нет;
- на выплату текущих платежей за книгоиздательскую продукцию педагогическим работникам направлено 3138,0 тыс. рублей;
- денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медсестрам "Скорой медицинской помощи" составили 5265,1 тыс. рублей;
- выплачено ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам общеобразовательных школ города в сумме 8828,8 тыс. рублей;
- на выплату доплат педагогическим работникам образовательных учреждений, реализующих программы дошкольного образования, направлено 8058,8 тыс. рублей;
- дополнительные денежные выплаты водителям автомобилей скорой медицинской помощи составили 1306,7 тыс. рублей.
Расходы по разделу "Общегосударственные вопросы" за истекший период составили 88942,3 тыс. рублей.
Расходы на субсидирование части процентной ставки по кредитам, привлекаемым гражданами и молодыми семьями на приобретение и строительство жилья, составили 1098,9 тыс. рублей.
Расходы по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" за девять месяцев текущего года составили 31774,9 тыс. рублей, в том числе на содержание муниципального имущества израсходовано 3952,2 тыс. рублей, на приобретение муниципального имущества - 11954,8 тыс. рублей, на капитальный ремонт нежилых помещений - 3595,9 тыс. рублей и содержание аппарата управления МУ "Дирекция муниципального заказа" - 289,0 тыс. рублей.
По разделу "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" расходы за 9 месяцев 2008 года составили 13733,7 тыс. рублей, из них:
- расходы на материально-техническое обеспечение органов внутренних дел города Йошкар-Олы направлено 9171,4 тыс. рублей, в том числе: на выполнение муниципальной программы "Правопорядок - 2007 - 2009" - 3345,4 тыс. рублей, комплексной программы "Профилактика правонарушений в городском округе "Город Йошкар-Ола" на 2007 - 2009 годы" - 412,5 тыс. рублей и программы "Профилактика безопасности дорожного движения в городском округе "Город Йошкар-Ола" на 2008 - 2012 годы" - 300,0 тыс. рублей.
- расходы по подразделу "Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона" за истекший период составили 4562,3 тыс. рублей.
По разделу "Национальная экономика" за отчетный период направлено 4046,8 тыс. рублей. По подразделу "Транспорт" бюджетными средствами профинансированы расходы предприятия горэлектротранспорта в сумме 2713,2 тыс. рублей, за счет которых возмещены выпадающие доходы, образовавшиеся у предприятия от перевозки пенсионеров, не имеющих льгот по проезду, и несовершеннолетних детей из многодетных семей.
По подразделу "Другие вопросы в области национальной экономики" расходы исполнены в сумме 1333,6 тыс. рублей, в том числе на капитальные вложения в объект "Благоустройство городского кладбища "Паганур" направлено 500,0 тыс. рублей и мероприятия по инвентаризации и устройству городских земель 833,6 тыс. рублей (в том числе на территории города в сумме 758,6 тыс. рублей и на территории Семеновского управления в сумме 75,0 тыс. рублей).
По разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" расходы исполнены на сумму 461814,5 тыс. рублей, или на 60,0% от назначенных средств на год.
На подраздел "Жилищное хозяйство" направлено 203122,5 тыс. рублей, в том числе на расходы по содержанию муниципального жилищного фонда - 30190,9 тыс. рублей. Расходы по капитальному ремонту жилищного фонда за отчетный период составили 151637,8 тыс. рублей. Капитальные вложения в жилищное строительство исполнены на сумму 21293,8 тыс. рублей.
По подразделу "Коммунальное хозяйство" за девять месяцев 2008 года исполнены расходы на сумму 84932 тыс. рублей.
Значительная часть бюджетных средств, а именно 78981,5 тыс. рублей, или 93,0% из общих затрат по коммунальному хозяйству, направлена на расходы по возмещению разницы в ценах на теплоэнергию для жилищного фонда муниципалитета, ТСЖ и ЖСК.
Субсидии Семеновскому управлению на услуги по водоснабжению населения направлены в сумме 9,6 тыс. рублей.
На проведение аварийно-восстановительных работ на дюкере канализационного коллектора в районе моста по Ленинскому проспекту г. Йошкар-Олы израсходовано 5000,0 тыс. рублей.
Средства в сумме 750,0 тыс. рублей направлены на покрытие убытков, образовавшихся от предоставления услуг по льготным ценам малообеспеченным категориям граждан и пенсионерам в бане N 5 г. Йошкар-Олы, имеющей статус "социальной" бани.
Капитальные вложения на объект "Газоснабжение д. Акшубино" составили 190,9 тыс. рублей.
На подраздел "Благоустройство" направлено 173760 тыс. рублей. Расходы по текущему содержанию объектов и элементов городского благоустройства территории городского округа "Город Йошкар-Ола" за отчетный период исполнены в сумме 82137,3 тыс. рублей, в том числе:
- механизированная уборка дорог и тротуаров - 23488,5 тыс. рублей;
- эксплуатация городских лесов и зеленых насаждений на улицах, площадях и скверах города - 18042,0 тыс. рублей;
- содержание территории кладбищ - 3358,2 тыс. рублей;
- наружное освещение улиц - 28071,1 тыс. рублей;
- городские часы на здании гостиницы "Йошкар-Ола" - 191,2 тыс. рублей;
- содержание фонтанов - 3011,2 тыс. рублей;
- содержание придомовых территорий - 4593,3 тыс. рублей;
- содержание территории Семеновского управления - 581,8 тыс. рублей;
- содержание территории парка культуры - 800,0 тыс. рублей.
На ремонт объектов и элементов благоустройства территории городского округа "Город Йошкар-Ола" направлено 88101,8 тыс. рублей, в том числе на:
- проведение мероприятий по наружному освещению ул. Коммунистической - 2515,3 тыс. рублей;
- ремонт дорог - 53047,5 тыс. рублей;
- ремонт тротуаров - 4558,2 тыс. рублей;
- капитальный ремонт придомовых территорий - 9180,5 тыс. рублей.
На выполнение природоохранных мероприятий по разделу "Охрана окружающей среды" направлены средства в сумме 306,5 тыс. рублей.
Из бюджета города по разделу "Образование" израсходовано средств в сумме 525335,8 тыс. рублей. Из общей суммы расходов оплата труда с начислениями составила 386520,8 тыс. рублей. На организацию летнего отдыха детей направлено 3070,2 тыс. рублей, на трудоустройство школьников в летний период - 372,8 тыс. рублей, на обеспечение муниципальной целевой программы "Безопасность образовательных учреждений на 2005 - 2008 годы" - 6543,9 тыс. рублей, на выполнение мероприятий муниципальной программы "Школьное питание в муниципальных образовательных учреждениях городского округа "Город Йошкар-Ола" на 2007 - 2010 годы" - 6038,3 тыс. рублей. На строительство спортивного городка около школы N 15 направлены средства в сумме 79,8 тыс. рублей.
Расходы на содержание учреждений культуры по разделу "Культура, кинематография и средства массовой информации" городского округа "Город Йошкар-Ола" за 9 месяцев 2008 года составили 23670,0 тыс. рублей, из них: расходы на содержание учреждений культуры города - 21270,0 тыс. рублей. На выплату заработной платы с начислениями направлено 12627,0 тыс. рублей. На финансовую поддержку периодических изданий, утвержденных органами исполнительной власти, - газета "Йошкар-Ола" направлено 2400,0 тыс. рублей.
Объем финансирования по разделу "Здравоохранение и спорт" из бюджета города за истекший период составили 241039,2 тыс. рублей.
Расходы по подразделу "Здравоохранение" за 9 месяцев составили 239045,9 тыс. рублей. Из бюджета города на выплату заработной платы с начислениями направлено 144488,9 тыс. рублей, на бесплатный отпуск молока и молочных смесей детям первого года жизни - 2250 тыс. рублей, на оплату бесплатных и льготных медикаментов - 2900 тыс. рублей, на выполнение целевой Программы "Организация питания детей раннего возраста в городском округе "Город Йошкар-Ола" на 2008 - 2010 годы" - 480 тыс. рублей, на обеспечение мероприятий по муниципальной целевой программе "Безопасность муниципальных лечебно-профилактических учреждений на 2007 - 2009 годы" - 2850 тыс. рублей.
На проведение мероприятий по физической культуре и содержание спортивного центра по подразделу "Спорт и физическая культура" из бюджета города в течение 9 месяцев текущего года были направлены средства в сумме 1993,3 тыс. рублей.
На проведение восстановительных работ по реконструкции поликлиники N 5 израсходованы средства в сумме 1500,0 тыс. рублей.
Расходы по разделу "Социальная политика" за 9 месяцев 2008 года составили 19719,7 тыс. рублей, из них:
дополнительные выплаты по пенсионному обеспечению муниципальных служащих - в сумме 569,7 тыс. рублей;
предоставление мер социальной поддержки детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, в виде пособий на их содержание, расходы на оплату труда с начислениями приемных родителей в сумме 14650,0 тыс. рублей;
расходы на предоставление молодым семьям субсидий в рамках подпрограммы "Обеспечение жильем молодых семей" за 9 месяцев текущего года составили 4500,0 тыс. рублей.
По разделу "Межбюджетные трансферты" произведены расходы в сумме 31014,5 тыс. рублей.
По состоянию на 01.10.2008 долговые обязательства городского округа "Город Йошкар-Ола" отсутствуют. Отсутствует и задолженность по бюджетным кредитам, получаемым из республиканского бюджета Республики Марий Эл на покрытие временного кассового разрыва, так как бюджетные кредиты из республиканского бюджета не привлекались.
Плановый дефицит бюджета городского округа "Город Йошкар-Ола" на 2008 год составляет 151000,0 тыс. рублей. Фактически за девять месяцев 2008 года бюджет исполнен с профицитом в размере 94353,7 тыс. рублей, который сложился за счет изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета (-136123,7 тыс. рублей) и поступлений средств от продажи акций, находящихся в муниципальной собственности городского округа "Город Йошкар-Ола" (+41770,0 тыс. рублей).
Начальник
финансового управления
В.В.ВАСИЛЬЕВ