Решение от 29.03.2004 г № 145
Об исполнении бюджета района за 2003 год
Рассмотрев отчет об исполнении бюджета района за 2003 год, Совет Русско-Полянского муниципального образования решил:
Утвердить отчет об исполнении бюджета за 2003 год по доходам в сумме 64959,0 тыс. рублей и по расходам в сумме 80045,0 тыс. рублей, с превышением расходов над доходами в сумме 15086,0 тыс. рублей.
Глава муниципального образования
Русско-Полянского района
С.С.Покатиленко
СПРАВКА
ПО ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА РУССКО-ПОЛЯНСКОГО РАЙОНА ЗА 2003 ГОД
В 2003 году плановые назначения бюджета Русско-Полянского района с учетом уточнений по доходам и расходам составили 65098,0 тыс. руб. План по собственным доходным источникам - 22842,0 тыс. руб.
По итогам 2003 года бюджет района исполнен по доходам в сумме 64959,0 тыс. руб., или 99,8%, из них сумма дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности - 40289,0 тыс. руб., дотации на возмещение убытков от содержания объектов ЖКХ - 638,0 тыс. руб., субвенция от бюджетов других уровней 1006,0 тыс. руб., средства, полученные из областного бюджета по взаимным расчетам, - 100,0 тыс. руб., субсидии - 1173,1 тыс. руб.
Из общего поступления доходов районного бюджета собственные доходы составили 21753,0 тыс. руб., или 33,5%.
План по собственным доходным источникам выполнен на 95,2%, (назначено 22842,0 тыс. руб., исполнено 21753,0 тыс. руб.), из них:
Перевыполнен план:
- по единому налогу на вмененный доход - 151% (назначено 743,0 тыс. руб., поступило 1122,0 тыс. руб.);
- по налогу на имущество с физических лиц - 102% (назначено 822,0 тыс. руб., исполнено 805,0 тыс. руб.);
- по земельному налогу - 112,5% (назначено 3290,0 тыс. руб., исполнено 3703,0 тыс. руб.);
- по неналоговым доходам - 159,8% (назначено 1403,0 тыс. руб., исполнено 2240,0 тыс. руб.).
Не выполнен план:
- по налогу на прибыль процент исполнения составил 35,7% (назначено 630,0 тыс. руб., исполнено 225,0 тыс. руб.). Недоимка по налогу на прибыль в местный бюджет на 01.01.2004 составляет 2,0 тыс. руб.;
- по налогу на доходы с физических лиц процент исполнения составил 89,6% (назначено 11034,0 тыс. руб., исполнено 9909,0 тыс. руб.). Задолженность товаросельхозпроизводителей по данному виду налога по состоянию на 01.01.2004 по данным управления сельского хозяйства составила 20892,0 тыс. руб., в т.ч. в местный бюджет 10446,0 тыс. руб.;
- по налогу с продаж процент исполнения составил 76% (назначено 2400,0 тыс. руб., исполнено 1823,0 тыс. руб.). Недоимка по налогу с продаж по состоянию на 01.01.2004 составляет 64,0 тыс. руб.;
- по налогу на имущество с предприятий процент исполнения составил 98% (назначено 822,0 тыс. руб. исполнено 805,0 тыс. руб.). Недоимка на 01.01.2004 составила 33,0 тыс. руб.;
- по доходам от предпринимательской и иной деятельности процент исполнения составил 70,2% (назначено 1618,0 тыс. руб., исполнено 1136,0 тыс. руб.).
Дотации на возмещение убытков от содержания объектов жилищно-коммунального хозяйства при плане на 2003 г. 1929,0 тыс. руб. фактически поступило 638,0 тыс. руб., или 33,1% (оплата ОА ОАК "Омскэнерго" за потребленную электроэнергию МП ЖКХ - 198,0 тыс. руб., Омская топливная компания - оплата за мазут МП ЖКХ - 440,0 тыс. руб.).
Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности на 2003 год поступило 40289, тыс. руб., или 103,2%, (при плановом назначении 2003 г. 39054,0 тыс. руб.), в том числе:
- на выплату заработной платы администрации сельских округов - 3995,7 тыс. руб.;
- оплату за мазут - 30246,1 тыс. руб.;
- оплату за ГСМ - 425,0 тыс. руб.;
- оплату за электроэнергию бюджетных учреждений - 1360,0 тыс. руб.;
- на выплату задолженности по детским пособиям - 200,0 тыс. руб.;
- на оплату за уголь - 3379,6 тыс. руб.;
- на погашение задолженности по налогам на доходы с физических лиц - 586,3 тыс. руб.;
- на приобретение компьютеров - 89,9 тыс. руб.;
- на погашение задолженности по предоставленным субсидиям населению - 6,1 тыс. руб.
Кроме того, поступила субвенция от бюджетов других уровней в сумме 1006,0 тыс. руб., из них возмещение расходов, связанных с ФЗ "О реабилитации жертв политических репрессий", - 156,0 тыс. руб., расходы по газификации - 850,0 тыс. руб. Субсидии от бюджетов других уровней - в сумме 1173,0 тыс. руб.
В целом по району по данным налоговых органов задолженность юридических лиц по налогам и финансовым санкциям перед всеми бюджетами на 01.01.2004 составила 40554,0 тыс. руб., по сравнению с задолженностью на начало 2003 года сумма задолженности возросла на 12381,0 тыс. руб.
Общая сумма недоимки по состоянию на 01.01.2004 составила 3819,0 тыс. руб., в т.ч.:
в федеральный бюджет - 396,0 тыс. руб.;
в областной - 1665,0 тыс. руб.;
в районный - 1745,0 тыс. руб.
По сравнению с суммой недоимки на начало 2003 года недоимка в районный бюджет снизилась на 418,0 тыс. руб.
РАСХОДЫ
За 2003 год бюджет района по расходам исполнен в сумме 80045,0 тыс. руб. В общем объеме расходов бюджета расходы на приобретение мазута составляют 30246,0 тыс. руб., или 38,9%.
Одной из основных статей расходов бюджета, подлежащих первоочередному финансированию, является "Оплата труда" и "Начисления на оплату труда".
По состоянию на 01.01.2004 задолженности по заработной плате и налогу на доходы с физических лиц нет.
По отчислениям во внебюджетные фонды задолженность, образовавшаяся с 1996 года, по состоянию на 01.01.2004 составила 4231,3 тыс. руб., задолженность образовалась вследствие недостаточности денежных средств в бюджете для ее своевременного погашения.
За 2003 год согласно графику по реструктуризации погашена задолженность по внебюджетным фондам в сумме 240,1 тыс. руб. (в т.ч. пени - 112,1 тыс. руб.).
Из общей суммы доходов, поступивших за отчетный период 2003 года, - 64959,0 тыс. руб., фактически на выплату заработной платы направлено 9192,0 тыс. руб. (ст. 1 - 7409,0 тыс. руб., ст. 2 - 1783,0 тыс. руб.), в том числе из областного бюджета за счет дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности выплачена заработная плата с начислениями администрациям сельских округов 3995,7 тыс. руб., (из них заработная плата - 3011,7 тыс. руб., ЕСН - 984,0 тыс. руб.).
За счет собственных доходов на выплату заработной платы с начислениями направлено 4360 тыс. руб. (из них заработная плата - 3594,5 тыс. руб., ЕСН - 766,0 тыс. руб.)
За 2003 год расходы на выплату задолженности по детским пособиям при плановом назначении 485,0 тыс. руб. составили 485,0 тыс. руб., из них за счет дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности - 200,0 тыс. руб., за счет собственных доходов - 285,0 тыс. руб.
В разрезе отраслей бюджетной сферы из местного бюджета профинансировано:
- органы местного самоуправления - 12345,0 тыс. руб., или 127,5% (в т.ч. оплата труда - 6413,0 тыс. руб., из них погашена задолженность по з/плате за 2002 г. - 863,0 тыс. руб., текущее содержание - 5932,0 тыс. руб., из них коммунальные услуги - 1075,0 тыс. руб.);
- сельское хозяйство - 738,0 тыс. руб., или 90,4%, (из них на улучшение плодородия земель - 567,0 тыс. руб.);
- жилищно-коммунальное хозяйство - 29234,0 тыс. руб., или 154,6%, (из них покрытие разницы в тарифах (мазут) - 22748,8 тыс. руб., субсидии населению - 460,0 тыс. руб., благоустройство - 4629,0 тыс. руб., покрытие убытков прочих производств (бани, гостиница и т.д.) - 1396,2 тыс. руб.);
- здравоохранение - 7407,0 тыс. руб. или 100,2%, (из них расходов по ГСМ при плане 1163,0 тыс. руб. профинансировано 1218,0 тыс. руб., прочие расходные материалы при плане 318,0 тыс. руб. профинансированы в сумме 503,0 тыс. руб., продукты питания при плановом назначении 242,0 тыс. руб. профинансированы в сумме 244,0 тыс. руб.);
- физическая культура и спорт - 181,0 тыс. руб., или 95,2%;
- образование - 20420,0 тыс. руб., или 113%, (из них коммунальные услуги - 14961,0 тыс. руб., капитальный ремонт - 736,0 тыс. руб., транспортные услуги - 257,0 тыс. руб., питание - 719,0 тыс. руб.);
- культура и искусство - 4180,0 тыс. руб., или 111%, (из них коммунальные услуги - 3080 тыс. руб.);
- социальная политика - 856,0 тыс. руб., или 130,6%, (в т.ч. молодежная политика - 62,0 тыс. руб., детские пособия - 485,0 тыс. руб.).
Освоение средств по такой социально значимой статье как медикаменты составили 121,6% (при плановом назначении 176,0 тыс. руб., исполнено 214,0 тыс. руб.).
По состоянию на 1 января 2004 года общая сумма кредиторской задолженности бюджетных учреждений составила - 17013,0 тыс. руб., в т.ч.:
- задолженность администрации сельских округов и бюджетных учреждений за коммунальные услуги перед акционерными обществами - 1840,4 тыс. руб.;
- внебюджетные фонды - 9325,7 тыс. руб.;
- в т.ч. пени - 5094,4 тыс. руб.;
- электроэнергия - 182,8 тыс. руб.;
- транспортные услуги - 697,0 тыс. руб.;
- детские пособия за 1996 - 97 гг. - 2063,0 тыс. руб.;
- продукты питания - 262,0 тыс. руб.;
из них:
- ЗАО "Сыродел" - 11,0 тыс. руб.;
- акционерным обществам - 5,5 тыс. руб.;
- прочим учреждениям - 245,5 тыс. руб.;
- командировочные расходы - 922,8 тыс. руб.;
- прочие расходы - 1708,1 тыс. руб.
За 2003 год в соответствии с графиком, утвержденным главой Администрации района, погашена задолженность и текущие платежи за услуги связи бюджетных учреждений в сумме 675,9 тыс. руб.
В целом за 2003 год кредиторская задолженность бюджетных организаций района снижена, против числящейся задолженности по состоянию на 01.01.2003 - 32193,7 тыс. руб., на 15180,7 тыс. руб.