Распоряжение от 22.11.2013 г № 7163
Об утверждении муниципальной программы «Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2013 — 2016 годы»
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, постановлением Администрации города Челябинска от 25.09.2013 N 225-п "Об утверждении Порядка разработки, утверждения, реализации и контроля муниципальных программ в городе Челябинске и об утверждении Порядка разработки, утверждения, реализации и контроля ведомственных программ в городе Челябинске":
1.Утвердить прилагаемую муниципальную программу "Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2013 - 2016 годы".
2.Признать утратившими силу:
1) распоряжение Администрации города Челябинска от 05.08.2011 N 4968 "Об утверждении ведомственной целевой программы "Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2011 - 2013 годы";
2) распоряжение Администрации города Челябинска от 09.02.2012 N 624 "О внесении изменения в распоряжение Администрации города Челябинска от 05.08.2011 N 4968";
3) распоряжение Администрации города Челябинска от 29.01.2013 N 371 "О внесении изменения в распоряжение Администрации города Челябинска от 05.08.2011 N 4968".
3.Комитету финансов города Челябинска (Лукина И.А.) обеспечить исполнение муниципальной программы "Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2013 - 2016 годы" в пределах выделенных бюджетных ассигнований.
4.Управлению информационной политики Администрации города Челябинска (Сафонов В.А.) разместить настоящее распоряжение на официальном сайте Администрации города Челябинска в сети Интернет.
5.Контроль исполнения настоящего распоряжения возложить на заместителя Главы Администрации города по экономике и финансам Руденко А.Н.
Глава Администрации
города Челябинска
С.В.ДАВЫДОВ
Муниципальная программа
"Обеспечение эффективного и ответственного управления
системой муниципальных финансов города Челябинска
на 2013 - 2016 годы"
Паспорт
муниципальной программы
Наименование субъекта бюджетного планирования
(главного распорядителя средств бюджета города Челябинска)
Заместитель Главы Администрации города по экономике и финансам (Комитет финансов города Челябинска).
Наименование, дата утверждения и номер правового акта
Распоряжение Администрации города Челябинска "Об утверждении муниципальной программы "Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2013 - 2016 годы" от 22.11.2013 N 7163.
Наименование муниципальной программы
"Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2013 - 2016 годы" (далее - Программа).
Цели и задачи Программы
Целью Программы является обеспечение организации и реформирования бюджетного процесса в рамках изменения действующего законодательства Российской Федерации, создание условий для повышения эффективности расходования муниципальных финансов города Челябинска.
Задачи Программы:
1.Организация и совершенствование бюджетного процесса, повышение качества бюджетного планирования, бюджетных расходов и эффективности бюджетной политики на территории города Челябинска.
2.Качественное формирование и предоставление бюджетной отчетности об исполнении бюджета города Челябинска и бухгалтерской отчетности муниципальных бюджетных и автономных учреждений.
3.Автоматизация бюджетного процесса и развитие информационных систем Комитета финансов города Челябинска.
Целевые индикаторы и показатели
1.Доля расходов бюджета города Челябинска, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов.
2.Доля расходов бюджета города Челябинска в составе муниципальных заданий в общем объеме расходов бюджета города Челябинска.
3.Ведение реестра расходных обязательств.
4.Соблюдение установленных Министерством финансов Челябинской области требований о составе, сроках формирования и предоставления бюджетной отчетности.
5.Соотношение количества отказанных платежных документов к общему числу исполненных документов.
6.Степень автоматизации функций Комитета финансов города Челябинска по осуществлению бюджетного процесса.
Характеристика программных мероприятий
Мероприятия Программы определены в приложении к настоящей Программе, направлены на реализацию поставленных в ней задач и будут осуществляться в рамках полномочий Комитета финансов города Челябинска, определенных федеральным законодательством, законодательством Челябинской области, Уставом города Челябинска, решением Челябинской городской Думы от 27.09.2011 N 27/2 "Об утверждении Положения о бюджетном процессе в городе Челябинске" и иными нормативными правовыми актами.
Сроки реализации Программы
2013 - 2016 годы.
Объемы и источники финансирования
Общий объем финансирования Программы в 2013 году составляет 381171,2 тыс. рублей, в том числе:
- средства бюджета города Челябинска - 330295,1 тыс. рублей;
- средства областного бюджета - 50876,1 тыс. рублей.
Общий объем финансирования Программы в 2014 году составляет 386437,3 тыс. рублей, в том числе:
- средства бюджета города Челябинска - 334783,6 тыс. рублей;
- средства областного бюджета - 51653,7 тыс. рублей.
Общий объем финансирования Программы в 2015 году составляет 177239,4 тыс. рублей, в том числе:
- средства бюджета города Челябинска - 125585,7 тыс. рублей;
- средства областного бюджета - 51653,7 тыс. рублей.
Общий объем финансирования Программы в 2016 году составляет 177395,9 тыс. рублей, в том числе:
- средства бюджета города Челябинска - 125742,2 тыс. рублей;
- средства областного бюджета - 51653,7 тыс. рублей.
Программа является расходным обязательством бюджета города Челябинска.
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы
и показатели социально-экономической эффективности
1.Использование резерва дополнительных доходов бюджета города Челябинска.
2.Формирование основных направлений расходования средств бюджета города Челябинска в рамках муниципальных программ.
3.Оперативное исполнение бюджета города Челябинска в рамках действующего бюджетного законодательства Российской Федерации.
4.Качественное формирование и предоставление бюджетной отчетности исполнения бюджета города Челябинска и бухгалтерской отчетности муниципальных бюджетных и автономных учреждений.
5.Открытость и доступность информации о деятельности Комитета финансов города Челябинска по осуществлению бюджетного процесса на всех его стадиях.
6.Своевременное реформирование системы муниципальных финансов города Челябинска в соответствии с изменениями действующего бюджетного законодательства Российской Федерации.
7.Автоматизация бюджетного процесса города Челябинска.
Председатель
Комитета финансов
города Челябинска
И.А.ЛУКИНА
I.Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации программы
Проведение эффективной бюджетно-финансовой политики на территории города Челябинска является залогом устойчивого экономического развития города Челябинска, а также функционирования и развития бюджетной системы города Челябинска. Совершенствованию бюджетной и налоговой политики города Челябинска способствует осуществляемое на протяжении последних лет внедрение в практику управления муниципальными финансами современных управленческих процедур, повышающих качество осуществления бюджетного процесса и результативность работы органа местного самоуправления.
Основными результатами реализации бюджетных реформ в городе Челябинске стали:
1) принятие и опубликование муниципальных правовых актов по организации бюджетного процесса города Челябинска, отвечающих новым требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации;
2) четкое определение статуса и полномочий участников бюджетного процесса в городе Челябинске;
3) ведение реестра расходных обязательств города Челябинска;
4) осуществление детализации бюджетной классификации (применение дополнительного кода функциональной классификации, дополнительного кода экономической классификации, дополнительного кода расходов), позволяющей более четко разграничить расходы бюджета города Челябинска по целевому признаку и источникам финансирования;
5) ведение кассового плана, который позволил управлять свободными денежными средствами бюджета города Челябинска либо их недостатком, а также обеспечить своевременное финансирование расходов бюджета города Челябинска;
6) применение инструментов бюджетирования, ориентированных на результат:
- разделение обязательств на действующие и принимаемые;
- целевые программы;
- доклады о результатах и основных направлениях деятельности;
- муниципальные задания на оказание (выполнение) муниципальных услуг (работ);
- ведомственные перечни муниципальных услуг (работ);
7) модернизация системы бюджетного учета и отчетности;
8) автоматизация бюджетного процесса города Челябинска;
9) создание системы мониторинга качества финансового менеджмента.
В 2010 - 2012 годах была проведена реформа системы финансового обеспечения оказания муниципальных услуг. Федеральный закон от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" стал основополагающим документом для установления правового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных и автономных.
В 2012 - 2013 годах развитие бюджетной системы города Челябинска продолжилось в рамках Программы по повышению эффективности расходов бюджета города Челябинска на 2012 - 2014 годы, утвержденной распоряжением Администрации города Челябинска от 21.12.2011 N 7975.
В Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014 - 2016 годах обозначены конкретные цели, достижение которых призвано повысить качество управления финансами.
Для достижения данных целей необходимо обеспечить решение следующих основных задач:
1) завершить полноценное внедрение программно-целевых методов управления в бюджетный процесс;
2) упорядочить структуру управления финансовыми ресурсами города Челябинска;
3) реализовать меры по повышению эффективности бюджетных расходов;
4) обеспечить повышение качества финансового менеджмента;
5) повысить открытость и прозрачность управления общественными финансами.
Настоящая Программа нацелена на решение поставленных задач, что повысит эффективность использования бюджетных средств и открытость управления системой муниципальных финансов города Челябинска.
II.Основные цели и задачи программы
Целью Программы является обеспечение организации и реформирования бюджетного процесса в рамках изменения действующего законодательства Российской Федерации, создание условий для повышения эффективности расходования муниципальных финансов города Челябинска.
Задачи Программы:
1.Организация и совершенствование бюджетного процесса, повышение качества бюджетного планирования, бюджетных расходов и эффективности бюджетной политики на территории города Челябинска, в том числе:
1) планирование расходов бюджета города Челябинска преимущественно в рамках муниципальных и ведомственных программ;
2) планирование расходов бюджета города Челябинска на основе муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг (работ) физическим и юридическим лицам;
3) ведение реестра расходных обязательств и использование его параметров при составлении проекта бюджета города Челябинска;
4) составление, утверждение и внесение изменений в показатели сводной бюджетной росписи и кассового плана бюджета города Челябинска в сроки, установленные законодательством Российской Федерации;
5) обеспечение обслуживания исполнения бюджета города Челябинска по лицевым счетам, открытым в Комитете финансов города Челябинска, в том числе учет бюджетных обязательств и проведение кассовых выплат за счет средств бюджета города Челябинска, средств муниципальных автономных и бюджетных учреждений;
6) проведение мониторинга качества финансового менеджмента;
7) создание механизмов стимулирования участников бюджетного процесса к повышению эффективности бюджетных расходов.
2.Качественное формирование и предоставление бюджетной отчетности об исполнении бюджета города Челябинска и бухгалтерской отчетности муниципальных бюджетных и автономных учреждений, в том числе:
1) обеспечение идентичности показателей кассового исполнения бюджета города Челябинска с данными Управления Федерального казначейства по Челябинской области;
2) своевременное формирование и предоставление сводной отчетности в Министерство финансов Челябинской области;
3) методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного учета и составления отчетности в соответствии с требованиями инструкций, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации;
4) качественная подготовка проектов распоряжений Администрации города Челябинска об исполнении бюджета города Челябинска за первый квартал, полугодие и девять месяцев текущего года, а также проекта решения Челябинской городской Думы об исполнении бюджета города Челябинска за отчетный финансовый год.
3.Автоматизация бюджетного процесса и развитие информационных систем Комитета финансов города Челябинска, в том числе:
1) обеспечение модернизации информационных баз (реестр расходных обязательств, сводная бюджетная роспись, кассовый план, справочники бюджетной классификации, реестр контрактов, муниципальных программ, ведомственных перечней муниципальных услуг (работ), муниципальных заданий и другие);
2) создание технологий сопоставимости информационных баз.
III.Ожидаемые результаты реализации программы с указанием целевых индикаторов и показателей
Реализация предусмотренных Программой мероприятий позволит обеспечить:
1.Использование резерва дополнительных доходов бюджета города Челябинска.
2.Формирование основных направлений расходования средств бюджета города Челябинска в рамках муниципальных программ.
3.Оперативное исполнение бюджета города Челябинска в рамках действующего бюджетного законодательства Российской Федерации.
4.Качественное формирование и предоставление бюджетной отчетности исполнения бюджета города Челябинска и бухгалтерской отчетности муниципальных бюджетных и автономных учреждений.
5.Открытость и доступность информации о деятельности Комитета финансов города Челябинска по осуществлению бюджетного процесса на всех его стадиях.
6.Своевременное реформирование системы муниципальных финансов города Челябинска в соответствии с изменениями действующего бюджетного законодательства Российской Федерации.
7.Автоматизацию бюджетного процесса города Челябинска.
Исполнение мероприятий Программы характеризуют целевые индикаторы, приведенные в таблице:
| N п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1. | Доля расходов бюджета города Челябинска, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов | % | > 90 | > 90 | > 90 | > 90 |
| 2. | Доля расходов бюджета города Челябинска в составе муниципальных заданий в общем объеме расходов бюджета города Челябинска | % | > 40 | > 40 | > 40 | > 40 |
| 3. | Ведение реестра расходных обязательств | да/нет | да | да | да | да |
| 4. | Соблюдение требований о составе, сроках формирования и предоставления отчетности об исполнении бюджета города Челябинска, отчетности города Челябинска, установленных Министерством финансов Челябинской области | да/нет | да | да | да | да |
| 5. | Соотношение количества отказанных платежных документов к общему числу исполненных документов | % | 10 | 10 | 10 | 10 |
| 6. | Степень автоматизации функций Комитета финансов города Челябинска по осуществлению бюджетного процесса (расчет ведется как отношение количества мероприятий, исполнение которых автоматизировано к общему количеству мероприятий) | % | > 90 | > 90 | > 90 | > 90 |
V.План мероприятий программы
Перечень мероприятий Программы представлен в приложении к настоящей Программе.
VI.Сроки реализации программы
Программа рассчитана на период с 2013 по 2016 годы.
VII.Описание социальных, экономических последствий реализации программы, общая потребность в необходимых финансовых ресурсах
Программа является комплексом мероприятий по обеспечению эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска.
Основным предметом реализации Программы является осуществление на территории города единой бюджетно-финансовой политики.
В целом реализация Программы способствует созданию необходимых условий и механизмов повышения эффективности расходования бюджетных средств.
В результате реализации Программы обеспечивается:
1) разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики города Челябинска;
2) организация работы и методическое руководство в области составления проекта бюджета города Челябинска и среднесрочного планирования в пределах своей компетенции;
3) организация исполнения бюджета города Челябинска, управление средствами на едином счете бюджета города Челябинска;
4) внедрение и реализация практического применения инструментов бюджетного планирования, ориентированного на результат;
5) обслуживание исполнения бюджета города Челябинска в соответствии с бюджетным законодательством;
6) организация бюджетного учета и составление отчетности об исполнении бюджета города Челябинска в соответствии с действующим законодательством;
7) контроль за ведением операций со средствами бюджета города Челябинска.
Общий объем финансирования Программы в 2013 году составляет 381171,2 тыс. рублей, в том числе:
- средства бюджета города Челябинска - 330295,1 тыс. рублей;
- средства областного бюджета - 50876,1 тыс. рублей.
Общий объем финансирования Программы в 2014 году составляет 386437,3 тыс. рублей, в том числе:
- средства бюджета города Челябинска - 334783,6 тыс. рублей;
- средства областного бюджета - 51653,7 тыс. рублей.
Общий объем финансирования Программы в 2015 году составляет 177239,4 тыс. рублей, в том числе:
- средства бюджета города Челябинска - 125585,7 тыс. рублей;
- средства областного бюджета - 51653,7 тыс. рублей.
Общий объем финансирования Программы в 2016 году составляет 177395,9 тыс. рублей, в том числе:
- средства бюджета города Челябинска - 125742,2 тыс. рублей;
- средства областного бюджета - 51653,7 тыс. рублей.
Программа является расходным обязательством бюджета города Челябинска.
Объем и источники финансирования Программы уточняются в соответствии со сводной бюджетной росписью на соответствующий год.
VIII.Описание системы оценки вклада программы в достижение соответствующей стратегической цели
В качестве одного из инструментов повышения эффективности бюджетных расходов как составной части эффективности деятельности органов местного самоуправления является принятие муниципальных программ.
Программа определяет цели, задачи, результаты, мероприятия, направленные на достижение одной из стратегических целей социально-экономического развития города Челябинска - повышение эффективности и прозрачности управления системой муниципальных финансов города Челябинска.
Программа обеспечивает организацию и реформирование бюджетного процесса в рамках изменения действующего законодательства Российской Федерации, создает условия для повышения эффективности расходования финансов города Челябинска.
Основные мероприятия Программы позволяют осуществить результативность и целевое использование бюджетных средств в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств, обеспечивают прозрачность всех операций.
Регулярная проводимая оценка эффективности реализации настоящей Программы дает возможность осуществлять контроль за целевым использованием бюджетных средств города Челябинска, результатами реализации Программы, степенью приближения к цели, степенью позитивного воздействия на социально-экономическое развитие города Челябинска.
IX.Описание системы управления реализацией программы
Общее руководство и контроль за ходом реализации Программы осуществляет Комитет финансов города Челябинска.
Реализация мероприятий Программы осуществляется структурными подразделениями Комитета финансов города Челябинска.
Отчет о ходе реализации Программы предоставляется в порядке, установленном муниципальным правовым актом города Челябинска.
Председатель
Комитета финансов
города Челябинска
И.А.ЛУКИНА
Приложения
2013-11-22 Приложение к Распоряжению от 22 ноября 2013 года № 7163